主报告人以外的托管人等其他重要信息发生变更的Sunday, July 28, 2024据央行网站7月26日音信，​为落实党的二十届三中全会精神，稳步增添金融界限轨造型盛开，优化及格境外投资者轨造，今天，中邦群众银行、邦度外汇拘束局合伙宣告告示，修订《境外机构投资者境内证券期货投资资金拘束法则》（以下简称《法则》），进一步优化及格境外机构投资者和群众币及格境外机构投资者（QFII/RQFII）跨境资金拘束。《法则》自2024年8月26日起推广。

　　新修订的《法则》要紧实质蕴涵：一是进一步简化营业备案手续。昭着QFII/RQFII营业备案通过主陈说人（托管人）正在邦度外汇拘束局数字外管平台统治，同时昭着转折备案和刊出备案事宜。二是进一步优化账户拘束。兼并用于证券生意或衍生品生意的群众币专用存款账户，裁减筹备主体发展差异类型投资所需开立账户数目，低落其本钱职守。三是进一步完满汇兑拘束。优化QFII/RQFII跨境资金滚动拘束，更始汇进出币种拘束规矩，便当境外机构投资者装备境内证券资产。四是团结QFII/RQFII与银行间债券市集直接入市（CIBM）的外汇危害拘束形式。正在恪守实需生意和套期保值规矩的条件下，昭着QFII /RQFII可通过托管人以外其他具有结售汇营业资历的境内金融机构、银行间外汇市集等更众途径统治即期结售汇和外汇衍生品生意。

　　《法则》有帮于构修简明团结的证券投资正在岸盛开渠道资金拘束轨则，擢升QFII/RQFII投资中邦资金市集的便当化程度，进一步抬高资金项目盛开的质料。

　　第一条 为模范境外机构投资者境内证券期货投资拘束，遵循《中华群众共和邦中邦群众银行法》《中华群众共和外洋汇拘束条例》等相干邦法法则，拟订本法则。

　　第二条 本法则所称境外机构投资者，是指经中邦证券监视拘束委员会（以下简称中邦证监会）允许，投资于境内证券期货市集的及格境外机构投资者和群众币及格境外机构投资者（以下简称及格投资者）。

　　第三条 及格投资者该当委托境内托管人（以下简称托管人）统治本法则所央浼的相干手续。

　　及格投资者委托2家以上托管人的，该当指定1家托管人行为主陈说人（仅有1家托管人的，默认该托管人工主陈说人），担任为其统治营业备案等事项。

　　第四条 中邦群众银行、邦度外汇拘束局及其分支机构依法对及格投资者的资金账户、资金收付及汇兑等施行监视、拘束和查验。

　　第六条 及格投资者得到中邦证监会筹备证券期货营业许可证后，应向主陈说人供应以下原料，并通过主陈说人正在邦度外汇拘束局数字外管平台银行版资金项目相干模块统治营业备案：

　　第七条 及格投资者名称产生转折的，应正在得到中邦证监会换发的筹备证券期货营业许可证后30个做事日内，通过主陈说人统治转折备案。

　　主陈说人产生转折的，及格投资者应自转折之日起30个做事日内通过新的主陈说人统治转折备案。

　　主陈说人以外的托管人等其他主要音讯产生转折的，及格投资者应自转折之日起30个做事日内通过主陈说人统治转折备案。

　　第八条 主陈说人应不苛执行职责，苛酷审核及格投资者所供应原料简直凿性，统治营业备案或转折备案后将相干备案凭证反应及格投资者。

　　第九条 及格投资者应凭营业备案凭证，遵循投资和资金汇入需求，正在托管人处开立一个或众个及格投资者专用账户。及格投资者相干投资金金和收益等跨境汇出汇入，应团结通过及格投资者专用账户正在托管人处统治。

　　及格投资者仅汇入外币资金的，须开立外币专用账户及与外币专用账户相对应的群众币专用存款账户；仅汇入群众币资金的，须开立群众币专用存款账户；同时汇入群众币和外币资金的，须别离开立群众币专用存款账户、外币专用账户及与外币专用账户相对应的群众币专用存款账户，两类群众币专用存款账户的定名应予以有用分辨，且不得彼此划转资金。

　　第十条 及格投资者可自帮挑选汇入币种发展境内证券期货投资。及格投资者汇入外币举行投资的，结汇后应划入其与外币专用账户相对应的群众币专用存款账户，投资金金和收益能够外币或群众币汇出。及格投资者汇入群众币举行投资的，应直接汇入其群众币专用存款账户，投资金金和收益应以群众币汇出。

　　第十一条 及格投资者外币专用账户的收入限造：及格投资者从境外汇入的本金及付出相合税费（税款、托管费、审计费、拘束费等）所需外币资金，外币息金收入，发展外汇衍分娩品生意相干资金划入，境内统治结售汇相干资金划入，同名中邦债券市集投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，从与外币专用账户相对应的群众币专用存款账户购汇划入的资金，以及契合中邦群众银行和邦度外汇拘束局法则的其他收入。

　　及格投资者外币专用账户的支拨限造：结汇划入与外币专用账户相对应的群众币专用存款账户，发展外汇衍分娩品生意相干资金划出，向境外汇出本金及收益，境内统治结售汇相干资金划出，向同名中邦债券市集投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，付出托管费，以及契合中邦群众银行和邦度外汇拘束局法则的其他支拨。

　　第十二条 及格投资者群众币专用存款账户的收入限造：从及格投资者外币专用账户结汇划入的资金或从境外汇入的群众币投资金金，出售证券期货所得价款、现金股利、息金收入，发展外汇衍分娩品生意相干资金划入，境内统治结售汇相干资金划入，同名中邦债券市集投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，以及契合中邦群众银行和邦度外汇拘束局法则的其他收入。

　　及格投资者群众币专用存款账户的支拨限造：付出证券期货投资价款（含印花税、手续费等），购汇划入及格投资者外币专用账户或以群众币汇出投资金金和收益，发展外汇衍分娩品生意相干资金划出，境内统治结售汇相干资金划出，付出税款、托管费、审计费和拘束费等相干税费，向同名中邦债券市集投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金彼此划转，以及契合中邦群众银行和邦度外汇拘束局法则的其他支拨。

　　第十三条 及格投资者开立相干境内群众币银行结算账户，应遵守中邦群众银行合于境外机构境内群众币银行结算账户拘束的相合法则统治。及格投资者所开立相干账户不得支取现金，账户内的资金存款利率参照中邦群众银行相合法则奉行。

　　第十四条 统一境外机构投资者的及格投资者专用账户内资金与中邦债券市集投资专用资金账户内资金，可遵循境内投资需求，正在境内直接双向划转，后续生意及资金行使、汇兑等恪守划转后渠道的相干拘束央浼。

　　第十五条 及格投资者统治相干资金汇脱手续，托管人可凭及格投资者书面申请或指令为其统治。如涉及清盘（含产物清盘），及格投资者还需向托管人供应中邦注册管帐师出具的投资收益专项审计陈说、税务立案外（按法则无需供应的除外）等文献。清盘相干手续竣事后，托管人可为其统治闭塞账户。

　　第十六条 及格投资者发展境内群众币对外汇衍分娩品生意，应恪守实需生意和套期保值规矩，拘束境内证券期货投资所形成的外汇危害敞口。

　　第十七条 境外银行类及格投资者可挑选下列一种渠道发展即期结售汇和外汇衍分娩品生意：

　　（二）申请成为中外洋汇生意核心（以下简称外汇生意核心）会员直接进入银行间外汇市集生意。

　　第十八条 境外非银行类及格投资者可挑选下列一种渠道发展即期结售汇和外汇衍分娩品生意：

　　第十九条 及格投资者发展境内即期结售汇、期货和衍生品等生意，凭营业备案凭证，可遵循相应结算轨则开立专项用于相干资金境内划转的专用资金账户。及格投资者发展以境内证券为合约标的物的期货或衍生品生意，还应屈从中邦群众银行和中邦证监会相干拘束法则。

　　第二十条 及格投资者挑选第十七条第一项、第十八条第一项法则的办法发展即期结售汇和外汇衍分娩品生意的，应自行或通过托管人将金融机构名单向外汇生意核心立案；调治金融机构的，应向外汇生意核心立案。

　　（一）外汇衍分娩品敞口与外汇危害敞口具有合理的相干度。外汇危害敞口为境内证券期货投资对应的群众币资产范畴。

　　（二）当证券期货投资产生改变而导致外汇危害敞口改变时，应实时对相应持有的外汇衍分娩品敞口举行调治。

　　（三）遵循外汇危害拘束的现实需求，可生动挑选展期、反向平仓、全额或差额结算等生意机造，并以群众币或外币结算损益。

　　（四）初度发展外汇衍分娩品生意前，及格投资者应向境内金融机构或外汇生意核心提交屈从套期保值规矩的书面应承。

　　第二十二条 及格投资者因机构遣散、进入停业措施、由接受人接受或自己缘故等导致中邦证监会刊出其营业许可证的，应正在变现资产并闭塞及格投资者专用账户后30个做事日内通过主陈说人统治刊出备案。

　　第二十三条 托管人正在为及格投资者统治资金汇出汇入时，应对相应的资金收付举行确凿性与合规性审查，并凿凿执行反洗钱和反恐惧融资等负担。及格投资者应配合托管人执行以上负担，并向托管人供应确凿完美的材料和音讯。

　　第二十四条 托管人、相干境内金融机构等应遵守《群众币银行结算账户拘束门径》（中邦群众银行令〔2003〕第5号宣告）、《群众币跨境收付音讯拘束体系拘束门径》（银发〔2017〕126号文印发）、《中邦群众银行办公厅合于完满群众币跨境收付音讯拘束体系银行间营业数据报送流程的报告》（银办发〔2017〕118号）等相干法则，报送及格投资者相干音讯数据。

　　第二十五条 及格投资者、托管人、相干境内金融机构等应遵守《通过银行举行邦际进出统计申报营业施行细则》（汇发〔2022〕22号文印发）、《通过银行举行邦际进出统计申报营业指引（2023年版）》（汇发〔2023〕10号文印发）、《对外金融资产欠债及生意统计轨造》（汇发〔2021〕36号文印发）、《金融机构外汇营业数据搜罗模范（1.3版）》（汇发〔2022〕13号文印发）等相干法则，报送相干音讯数据。

　　第二十六条 境内金融机构为及格投资者统治即期结售汇和外汇衍分娩品营业，应执行以下统计负担：

　　（一）遵循本法则第十七条第一项、第十八条第一项法则的办法为及格投资者统治即期结售汇和外汇衍分娩品营业的，应遵守《银行结售汇统计轨造》（汇发〔2019〕26号文印发），行为对客户即期结售汇营业和外汇衍分娩品营业向邦度外汇拘束局执行统计和陈说负担，并遵守外汇生意核心法则逐日报送及格投资者即期结售汇和外汇衍分娩品生意音讯。

　　（二）遵循本法则第十七条第二项、第三项和第十八条第二项法则的办法与及格投资者发展即期生意和外汇衍分娩品生意的，应纳入银行间外汇市集生意统计，遵守外汇生意核心法则报送相合生意音讯，无需向邦度外汇拘束局报送银行结售汇统计数据。

　　第二十七条 境内金融机构遵循本法则第十七条第一项、第十八条第一项法则的办法为及格投资者统治即期结售汇和外汇衍分娩品营业的，若行使本机构内部生意体系以外的第三方生意体系、平台或步骤，应契合相合羁系法则。

　　第二十八条 及格投资者、托管人、相干境内金融机构有以下活动之一的，凭借《中华群众共和邦中邦群众银行法》和《中华群众共和外洋汇拘束条例》等邦法法则予以科罚：

　　（五）未按法则陈说音讯和数据，或陈说的音讯和数据实质不完美、不确凿，或供应乌有原料、数据或证据等。

　　第二十九条 及格投资者遵循本法则供应的原料应为中文文本。同时具有外文和中文译文的，以中文文本为准。

　　第三十一条 本法则自2024年8月26日起施行。《境外机构投资者境内证券期货投资资金拘束法则》（中邦群众银行 邦度外汇拘束局告示〔2020〕第2号布告）同时废止。其他相干跨境资金拘束法则与本法则纷歧致的，以本法则为准。