检查开立的银行结算账户的合规性—个人开立外币账户（2003年4月10日中邦百姓银行令〔2003〕第5号发布 自2003年9月1日起实施）

　　第一条为榜样百姓币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的开立和运用，加紧银行结算账户拘束，保护经济金融次序安闲，依据《中华百姓共和邦中邦百姓银行法》和《中华百姓共和邦贸易银行法》等执法法例，同意本步骤。

　　本步骤所称存款人，是指正在中邦境内开立银行结算账户的构造、集体、部队、企业、行状单元、其他构造（以下统称单元）、个人工商户和自然人。

　　本步骤所称银行，是指正在中邦境内经中邦百姓银行允许筹划支出结算生意的计谋性银行、贸易银行（含外资独资银行、中外合伙银行、外邦银行分行）、都邑信用配合社、村落信用配合社。

　　本步骤所称银行结算账户，是指银举动存款人开立的解决资金收付结算的百姓币活期存款账户。

　　（一）存款人以单元名称开立的银行结算账户为单元银行结算账户。单元银行结算账户按用处分为根本存款账户、平常存款账户、专用存款账户、暂时存款账户。

　　个人工商户凭买卖执照以字号或筹划者姓名开立的银行结算账户纳入单元银行结算账户拘束。

　　（二）存款人凭部分身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为部分银行结算账户。

　　第五条存款人应正在注册地或住屋地开立银行结算账户。切合本步骤章程能够正在异地（跨省、市、县）开立银行结算账户的除外。

　　第六条存款人开立根本存款账户、暂时存款账户和预算单元开立专用存款账户实行照准轨造，经中邦百姓银行照准后由开户银行核发开户注册证。但存款人因注册验资需求开立的暂时存款账户除外。

　　第七条存款人能够自帮采取银行开立银行结算账户。除邦度执法、行政法例和邦务院章程外，任何单元和部分不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。

　　第八条银行结算账户的开立和运用应该死守执法、行政法例，不得愚弄银行结算账户实行偷遁税款、遁废债务、套取现金及其他违法违警勾当。

　　第九条银行应依法为存款人的银行结算账户讯息保密。对单元银行结算账户的存款和相合材料，除邦度执法、行政法例另有章程外，银行有权拒绝任何单元或部分查问。对部分银行结算账户的存款和相合材料，除邦度执法另有章程外，银行有权拒绝任何单元或部分查问。

　　第十一条根本存款账户是存款人因解决闲居转账结算和现金收付需求开立的银行结算账户。下列存款人，能够申请开立根本存款账户：

　　第十二条平常存款账户是存款人因借钱或其他结算需求，正在根本存款账户开户银行以外的银行买卖机构开立的银行结算账户。

　　第十三条专用存款账户是存款人服从执法、行政法例和规章，对其特定用处资金实行专项拘束和运用而开立的银行结算账户。对下列资金的拘束与运用，存款人能够申请开立专用存款账户：

　　收入汇缴资金和生意支付资金，是指根本存款账户存款人附庸的非独立核算单元或派出机构产生的收入和支付的资金。

　　第十四条暂时存款账户是存款人因暂时需求并正在章程限期内运用而开立的银行结算账户。有下列情景的，存款人能够申请开立暂时存款账户：

　　第十五条部分银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可解决支出结算生意的存款账户。有下列情景的，能够申请开立部分银行结算账户：

　　自然人可依据需求申请开立部分银行结算账户，也能够正在已开立的积贮账户中采取并向开户银行申请确以为部分银行结算账户。

　　（一）买卖执照注册地与筹划地不正在统一行政区域（跨省、市、县）需求开立根本存款账户的。

　　（三）存款人因附庸的非独立核算单元或派出机构产生的收入汇缴或生意支付需求开立专用存款账户的。

　　（三）构造和实行预算拘束的行状单元，应出具政府人事部分或编造委员会的批文或注册证书和财务部分许可其开户的说明；非预算拘束的行状单元，应出具政府人事部分或编造委员会的批文或注册证书。

　　（四）队伍、武警团级（含）以上单元以及分裂执勤的支（分）队，应出具队伍军级以上单元财政部分、武警总队财政部分的开户说明。

　　（五）社集中体，应出具社集中体注册证书，宗教构造还应出具宗教事情拘束部分的批文或说明。

　　（八）外邦驻华机构，应出具邦度相合主管部分的批文或说明；外资企业驻华代外处、供职处应出具邦度注册构造宣告的注册证。

　　（十）住民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部分的批文或说明。

　　（十一）独立核算的附庸机构，应出具其主管部分的根本存款账户开户注册证和批文。

　　本条中的存款人工从事临盆、筹划勾当征税人的，还应出具税务部分宣告的税务注册证。

　　第十八条存款人申请开立平常存款账户，应向银行出具其开立根本存款账户章程的说明文献、根本存款账户开户注册证和下列说明文献：

　　第十九条存款人申请开立专用存款账户，应向银行出具其开立根本存款账户章程的说明文献、根本存款账户开户注册证和下列说明文献：

　　（一）根本修复资金、更新改造资金、计谋性房地产开荒资金、住房基金、社会保险基金，应出具主管部分批文。

　　（四）单元银行卡备用金，应服从中邦百姓银行允许的银行卡章程的章程出具相合说明和材料。

　　（九）党、团、工会设正在单元的构造机构经费，应出具该单元或相合部分的批文或说明。

　　（十）其他按章程需求专项拘束和运用的资金，应出具相合法例、规章或政府部分的相合文献。

　　第二十条及格境外机构投资者正在境内从事证券投资开立的百姓币出格账户和百姓币结算资金账户纳入专用存款账户拘束。其开立百姓币出格账户时应出具邦度外汇拘束部分的批复文献，开立百姓币结算资金账户时应出具证券拘束部分的证券投资生意许可证。

　　（二）异地造造施工及安设单元，应出具其买卖执照本来或其从属单元的买卖执照本来，以及施工及安设地修复主管部分核发的许可证或造造施工及安设合同。

　　（三）异地从事暂时筹划勾当的单元，应出具其买卖执照本来以及暂时筹划地工商行政拘束部分的批文。

　　（四）注册验资资金，应出具工商行政拘束部分核发的企业名称预先照准报告书或相合部分的批文。

　　（四）香港、澳门住民，应出具港澳住民往复内地通行证；台湾住民，应出具台湾住民来往大陆通行证或者其他有用游历证件。

　　银举动部分开立银行结算账户时，依据需求还可央求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有用证件。

　　第二十三条存款人需求正在异地开立单元银行结算账户，除出具本步骤第十七条、十八条、十九条、二十一条章程的相合说明文献外，应出具下列相应的说明文献：

　　（一）筹划地与注册地不正在统一行政区域的存款人，正在异地开立根本存款账户的，应出具注册地中邦百姓银行分支行的未开立根本存款账户的说明。

　　（二）异地借钱的存款人，正在异地开立平常存款账户的，应出具正在异地博得贷款的借钱合同。

　　（三）因筹划需求正在异地解决收入汇缴和生意支付的存款人，正在异地开立专用存款账户的，应出具从属单元的说明。

　　存款人需求正在异地开立部分银行结算账户，应出具本步骤第二十二条章程的说明文献。

　　第二十四条单元开立银行结算账户的名称应与其供给的申请开户的说明文献的名称全称相类似。有字号的个人工商户开立银行结算账户的名称应与其买卖执照的字号相类似；无字号的个人工商户开立银行结算账户的名称，由“个人户”字样和买卖执照记录的筹划者姓名构成。自然人开立银行结算账户的名称应与其供给的有用身份证件中的名称全称相类似。

　　第二十五条银举动存款人开立平常存款账户、专用存款账户和暂时存款账户的，应自开户之日起3个任务日内书面报告根本存款账户开户银行。

　　第二十六条存款人申请开立单元银行结算账户时，可由法定代外人或单元担任人直接手理，也可授权他人解决。

　　由法定代外人或单元担任人直接手理的，除出具相应的说明文献外，还应出具法定代外人或单元担任人的身份证件；授权他人解决的，除出具相应的说明文献外，还应出具其法定代外人或单元担任人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。

　　第二十七条存款人申请开立银行结算账户时，应填造开户申请书。开户申请书服从中邦百姓银行的章程记录相合事项。

　　第二十八条银行应对存款人的开户申请书填写的事项和说明文献的真正性、完美性、合规性实行卖力审查。

　　开户申请书填写的事项完好，切合开立根本存款账户、暂时存款账户和预算单元专用存款账户前提的，银行应将存款人的开户申请书、干系的说明文献和银行审核意睹等开户材料报送中邦百姓银行外地分支行，经其照准后解决开户手续；切合开立平常存款账户、其他专用存款账户和部分银行结算账户前提的，银行应解决开户手续，并于开户之日起5个任务日内向中邦百姓银行外地分支行登记。

　　第二十九条中邦百姓银行应于2个任务日内对银行报送的根本存款账户、暂时存款账户和预算单元专用存款账户的开户材料的合规性予以审核，切合开户前提的，予以照准；不切合开户前提的，应正在开户申请书上签订意睹，连同相合说明文献一并退回报送银行。

　　第三十条银举动存款人开立银行结算账户，应与存款人订立银行结算账户拘束同意，明了两边的权力与任务。除中邦百姓银行另有章程的以外，应创立存款人预留签章卡片，并将签章式样和相合说明文献的原件或复印件留存归档。

　　第三十一条开户注册证是记录单元银行结算账户讯息的有用说明，存款人应按本步骤的章程运用，并稳当保管。

　　第三十二条银行正在为存款人开立平常存款账户、专用存款账户和暂时存款账户时，应正在其根本存款账户开户注册证上注册账户名称、账号、账户本质、开户银行、开户日期，并签章。但临机遇构和注册验资需求开立的暂时存款账户除外。

　　第三十三条根本存款账户是存款人的主办账户。存款人闲居筹划勾当的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户解决。

　　第三十四条平常存款账户用于解决存款人借钱转存、借钱反璧和其他结算的资金收付。该账户能够解决现金缴存，但不得解决现金支取。

　　单元银行卡账户的资金必需由其根本存款账户转账存入。该账户不得解决现金收付生意。

　　财务预算外资金、证券买卖结算资金、期货买卖保障金和相信基金专用存款账户不得支取现金。

　　根本修复资金、更新改造资金、计谋性房地产开荒资金、金融机构存放同行资金账户需求支取现金的，应正在开户时报中邦百姓银行外地分支行允许。中邦百姓银行外地分支行应依据邦度现金拘束的章程审查允许。

　　粮、棉、油收购资金、社会保险基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金应服从邦度现金拘束的章程解决。

　　收入汇缴账户除向其根本存款账户或预算外资金财务专用存款户划缴金钱外，只收不付，不得支取现金。生意支付账户除从其根本存款账户拨入金钱外，只付不收，其现金支取必需服从邦度现金拘束的章程解决。

　　银行应服从本条的各项章程和邦度对粮、棉、油收购资金运用拘束章程加紧监视，对不切合章程的资金收付和现金支取，不得解决。但对其他专用资金的运用不负监视职守。

　　第三十六条暂时存款账户用于解决临机遇构以及存款人暂时筹划勾当产生的资金收付。

　　暂时存款账户应依据相合开户说明文献确定的限期或存款人的需求确定其有用限期。存款人正在账户的运用中需求延持久限的，应正在有用限期内向开户银行提出申请，并由开户银行报中邦百姓银行外地分支行照准后解决展期。暂时存款账户的有用期最长不得高出2年。

　　第三十七条注册验资的暂时存款账户正在验资时期只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称类似。

　　第三十八条存款人开立单元银行结算账户，自正式开立之日起3个任务日后，方可解决付款生意。但注册验资的暂时存款账户转为根本存款账户和因借钱转存开立的平常存款账户除外。

　　第三十九条部分银行结算账户用于解决部分转账收付和现金存取。下列金钱能够转入部分银行结算账户：

　　第四十条单元从其银行结算账户支出给部分银行结算账户的金钱，每笔高出5万元的，应向其开户银行供给下列付款根据：

　　（三）讯息出书、表演主办等单元与收款人订立的劳务合同或支出给部分金钱的说明。

　　（四）证券公司、期货公司、相信投资公司、奖券发行或承销部分支出或退还给自然人金钱的说明。

　　从单元银行结算账户支出给部分银行结算账户的金钱应征税的，税收代扣单元付款时应向其开户银行供给完税说明。

　　第四十一条有下列情状之一的，部分应出具本步骤第四十条章程的相合收款根据。

　　（一）部分持出票人工单元的支票向开户银行委托收款，将金钱转入其部分银行结算账户的。

　　（二）部分持申请人工单元的银行汇票和银行本票向开户银行提示付款，将金钱转入其部分银行结算账户的。

　　第四十二条单元银行结算账户支出给部分银行结算账户金钱的，银行应按第四十条、第四十一条章程卖力审查付款根据或收款根据的原件，并留存复印件，按司帐档案保管。未供给干系根据或干系根据不切合章程的，银行应拒绝解决。

　　第四十四条银行应按章程与存款人查对账务。银行结算账户的存款人收到对账单或对账讯息后，应实时查对账务并正在章程限期内向银行发出对账回单或确认讯息。

　　第四十六条存款人更更名称，但不更改开户银行及账号的，应于5个任务日内向开户银行提出银行结算账户的改造申请，并出具相合部分的说明文献。

　　第四十七条单元的法定代外人或关键担任人、住址以及其他开户材料产生改造时，应于5个任务日内书面报告开户银行并供给相合说明。

　　第四十八条银行接到存款人的改造报告后，应实时解决改造手续，并于2个任务日内向中邦百姓银行呈报。

　　第四十九条有下列情状之一的，存款人应向开户银行提出打消银行结算账户的申请：

　　存款人有本条第一、二项情状的，应于5个任务日内向开户银行提出打消银行结算账户的申请。

　　第五十条存款人因本步骤第四十九条第一、二项情由打消根本存款账户的，存款人根本存款账户的开户银行应自打消银行结算账户之日起2个任务日内将打消该根本存款账户的情景书面报告该存款人其他银行结算账户的开户银行；存款人其他银行结算账户的开户银行，应自收到报告之日起2个任务日内报告存款人打消相合银行结算账户；存款人应自收到报告之日起3个任务日内解决其他银行结算账户的打消。

　　第五十一条银行得知存款人有本步骤第四十九条第一、二项情景，存款人高出章程限期未主动解决打消银行结算账户手续的，银行有权停息其银行结算账户的对外支出。

　　第五十二条未得到工商行政拘束部分照准注册的单元，正在验资期满后，应向银行申请打消注册验资暂时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金体例存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有用身份证件。

　　第五十四条存款人打消银行结算账户，必需与开户银行查对银行结算账户存款余额，交回种种首要空缺单子及结算凭证和开户注册证，银行查对无误后方可解决销户手续。存款人未按章程交回种种首要空缺单子及结算凭证的，应出具相合说明，变成失掉的，由其自行继承。

　　第五十五条银行打消单元银行结算账户时应正在其根本存款账户开户注册证上注脚销户日期并签章，同时于打消银行结算账户之日起2个任务日内，向中邦百姓银行呈报。

　　第五十六条银行对一年未产生收付勾当且未欠开户银行债务的单元银行结算账户，应报告单元自愿出报告之日起30日内解决销户手续，过期视同自发销户，未划转金钱列入久悬未取专户拘束。

　　第五十七条中邦百姓银行担任监视、反省银行结算账户的开立和运用，对存款人、银行违反银行结算账户拘束章程的举动予以科罚。

　　第五十九条中邦百姓银行担任根本存款账户、暂时存款账户和预算单元专用存款账户开户注册证的拘束。

　　第六十条银行担任所属买卖机构银行结算账户开立和运用的拘束，监视和反省其奉行本步骤的情景，改良违规开立和运用银行结算账户的举动。

　　第六十一条银行应明了专人担任银行结算账户的开立、运用和打消的审查和拘束，担任对存款人开户申请材料的审查，并服从本步骤的章程实时报送存款人开销户讯息材料，创立健康开销户注册轨造，创立银行结算账户拘束档案，按司帐档案实行拘束。

　　第六十二条银行应对已开立的单元银行结算账户实行年检轨造，反省开立的银行结算账户的合规性，核实开户材料的真正性；对不切合本步骤章程开立的单元银行结算账户，应予以打消。对经核实的各样银行结算账户的材料调动情景，应实时呈报中邦百姓银行外地分支行。

　　银行应对存款人运用银行结算账户的情景实行监视，对存款人的可疑支出应服从中邦百姓银行章程的顺序实时呈报。

　　第六十三条存款人应加紧对预留银行签章的拘束。单元掉失预留公章或财政专用章的，应向开户银行出具书面申请、开户注册证、买卖执照等干系说明文献；退换预留公章或财政专用章时，应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等干系说明文献。部分掉失或退换预留部分印章或退换签名人时，应向开户银行出具经署名确认的书面申请，以及原预留印章或签名人的部分身份证件。银行应留存相应的复印件，并凭以解决预留银行签章的改造。

　　非筹划性的存款人，有上述所陈列动之一的，赐与警戒并处以1000元的罚款；筹划性的存款人有上述所陈列动之一的，赐与警戒并处以1万元以上3万元以下的罚款；组成违警的，移交法律构造依法根究刑事职守。

　　（五）从根本存款账户除外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单元信用卡账户。

　　（六）法定代外人或关键担任人、存款人所正在以及其他开户材料的改造事项未正在章程限期内报告银行。

　　非筹划性的存款人有上述所列一至五项举动的，赐与警戒并处以1000元罚款；筹划性的存款人有上述所列一至五项举动的，赐与警戒并处以5000元以上3万元以下的罚款；存款人有上述所列第六项举动的，赐与警戒并处以1000元的罚款。

　　银行有上述所陈列动之一的，赐与警戒，并处以5万元以上30万元以下的罚款；对该银行直接担任的高级拘束职员、其他直接担任的主管职员、直接职守职员按章程赐与次序处分；情节首要的，中邦百姓银行有权停息对其开立根本存款账户的照准，责令该银行倒闭整治或者吊销筹划金融生意许可证；组成违警的，移交法律构造依法根究刑事职守。

　　（一）供给伪善开户申请材料诈骗中邦百姓银行许可开立根本存款账户、暂时存款账户、预算单元专用存款账户。

　　（二）开立或打消单元银行结算账户，未按本步骤章程正在其根本存款账户开户注册证上予以注册、签章或报告干系开户银行。

　　银行有上述所陈列动之一的，赐与警戒，并处以5000元以上3万元以下的罚款；对该银行直接担任的高级拘束职员、其他直接担任的主管职员、直接职守职员按章程赐与次序处分；情节首要的，中邦百姓银行有权停息对其开立根本存款账户的照准；组成违警的，移交法律构造依法根究刑事职守。

　　第六十八条违反本步骤章程，伪造、变造、擅自印造开户注册证的存款人，属非筹划性的处以1000元罚款；属筹划性的处以1万元以上3万元以下的罚款；组成违警的，移交法律构造依法根究刑事职守。

　　第六十九条开户注册证由中邦百姓银行总行同一式样，中邦百姓银行各分行、买卖拘束部、省会（首府）都邑核心支行担任监造。

　　第七十一条本步骤自2003年9月1日起实施。1994年10月9日中邦百姓银行揭橥的《银行账户拘束步骤》同时废止。