东方证券官网电脑版股份转让协议约定1、本年度讲述摘要来自年度讲述全文，为悉数领会本公司的策划劳绩、财政景况及异日繁荣经营，投资者应该到网站注重阅读年度讲述全文。

　　2、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级拘束职员确保年度讲述实质切实切性、切实性、无缺性，不存正在作假记录、误导性陈述或宏大脱漏，并负担个人和连带的执法仔肩。

　　4、利安达司帐师事情所（卓殊遍及共同）为本公司出具了程序无保存观点的审计讲述。

　　拟定2022年度利润分派预案为：不举行利润分派，也不举行公积金转增股本或其他款式的分派。此预案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

　　公司控股子公司英腾训导合键从事医学正在线训导交易，以医学训导范畴的职业考核培训交易为主，辅以抢救身手智能科普训导以及延迟品类的职业资历考据革新培训产物，行使AI手艺赋能医学训导，归纳供应蕴涵资历考据、职称晋升、身手培训、连接训导、学历擢升、训导设备正在内的进修云平台合座处置计划。目前，英腾训导正在医学职业正在线训导范畴，越发是医学中、高级职称培训的细分商场处于行业领先职位，商场占领率较高，具有较强的商场竞赛力。

　　考核宝典的产物款式蕴涵手机端APP、PC端行使轨范及正在线网站平台，所供应的正在线考核培训效劳涵盖医学执业、医学职称、医学三基、医师规培、连接训导、医学升学等范畴。产物承袭“AI让医学考核更纯洁”的效劳谋略，深远培训、课程、AI题库等范畴，搭筑从试题辅学到高秤谌教学教学的无缺常识体例，供应题库、录播课、直播课、经典案例明白等正在线训导实质，酿成具有“数据+推算”重心才具的专业、高效、便捷正在线医学训导平台。同时，考核宝典通过供应进修督导和性格进修答疑，实行定制化、交互化、智能化的一站式终生进修效劳，助助考生直击考点、担任考点，为天下切切医护职员考核赋能。

　　考核宝典具有无缺厚实的产物线，遮盖培训、课程、AI题库等范畴，涵盖医学高级职称217个科目、中级职称93个科目、低级职称26个科目，同时蕴涵职业资历类、卫生体系聘请、住院规培、医护按期考察等1,800众个科目，遮盖医学终生训导进修全数实质。该产物为医学范畴备考、医学职称应考群体供应从根底到进阶、紧扣重心难点的全周期备考效劳。

　　刷题神器“刷题神器”是英腾训导ToC交易的革新型产物，是英腾训导基于C端题库类产物的履历及手艺上风，以智能题库为重心，横向拓展全品类职业资历考核效劳的UGC+社区化试题创作分享平台。该产物环绕职业考培，齐集海量题库资源与精品课程，涵盖医学、财会经济、修筑工程、百般职业资历考据自学考核等范畴。该产物具有AI组卷考核、AI考核防作弊、题库智能录入、主观题型主动判分、AI刷题进修、考生考题众维阐发、试题共创分享平台等性能，越过力为客户供应一站式进修备考、刷题处置计划，目前注册用户已达350余万。

　　医考拉卫生人才训导培训云平台是英腾训导ToB滋长型交易。英腾训导通过进修云、 考察云、拘束云三大云平台的有机联结，为医务职员、病院、医疗卫生拘束机构供应正在线进修、考核机合、考培拘束于一体的智能化处置计划。

　　该平台秉持“病院聪慧训导全程效劳专家”的效劳谋略，使医务职员通过PC端及转移端所搭载医学类AI题库、培训课件、教学视频、电子书等实行正在线进修。该平台亦竖立了体系的医务职员考察体例，使医疗机构可能及时担任从业职员培训、考察情状，助助医疗机构加快聪慧病院创立及“互联网+卫生训导”过程的推动。同时，卫健委等医疗卫生拘束机构可通过此平台所网罗的数据，担任各卫生医疗机构的考核机合情状及其医务职员的三基考察、住院医师规培考察等情状，以便更为科学地拟订考培计划、发展训导培训作事。

　　抢救科普训导交易是英腾训导的一项革新型交易，努力于行使AI手艺、智能硬件、大数据、云推算等新兴手艺，升级抢救身手训导形式，供应可视化、智能化的实操硬件筑造。英腾训导环绕心肺苏醒和海姆立克抢救法创立了AI抢救科普训导云平台，供应“智能教具+培训授证+训导拘束数据效劳”聪慧抢救科普处置计划，旨正在进步全民抢救常识、实训身手普及率。英腾训导供应的心肺苏醒AI科普机械人、海姆立克AI科普机械人、应急平安AI科普进修机、智能创伤救护实训台、智能心肺苏醒锻练机等产物，可联结传感手艺精准搜捕受训者利用历程中的抢救身手操作情状，已得到专利授权6项、字号1个、软件著作权8项、视频作品63项、RoHS检测环保认证1项。

　　公司基于物业端到训导端的OBE（Outcome based Education）人才提拔闭环模子，从命工程训导认证程序，深度统一行业手艺资源，搭筑高校端到企业端的人才提拔桥梁，与高校和上等职业训导机构以物业学院共筑、专业共筑、物业实训基地创立、赋能实训等款式发展产教统一深度协作，全方位打制行业“产学研”协作新标杆，鼓舞校企协同育人的繁荣。

　　公司基于物业端用人需求，对物业岗亭对象、身手央浼等实质举行众维度阐发、总结和总结，竖立与物业需求相结婚的人才提拔程序体例，将物业前沿手艺体例、交易模子、项目案例等转换为教学资源，并与院校的人才提拔计划、教学原则相联结，开荒成为适配性高的教学产物输送到院校教学端，为高校供应高质料的教学资源与效劳。其它，公司承袭产物思想，自助研发接近物业繁荣前沿、适合高校专业创立的训导归纳处置计划产物，以“基于常识图谱修筑的常识库”为重心研发了中邦高科聪慧教学实行平台，有用饱励产教统一生态的搭筑。

　　正在学科创立方面，公司聚焦人才缺口较大的新兴范畴，以消息手艺范畴学科为切入点，发展人工智能+、大数据+、消息平安、物联网、全媒体等专业，同时开荒信创课程体例，推出信创+人工智能、信创+大数据、信创+消息平安等特征专业对象。

　　目前，公司已与数十所院校完毕了产教统一交易协作，协作院校方针涵盖双一流院校、双万院校、行使型本科以及高职高专，协作院校学历方针涵盖硕士、本科及专科，并已正在众地竖立中邦高科物业学院及优越人才提拔基地。

　　公司策划上海高洁大厦9、10层及上海招商局广场16、17层房产的出租交易。公司全资子公司深圳市高科实业有限公司策划深圳高科南山大厦及深圳航都大厦个别楼层的出租及物业拘束交易。深圳高科南山大厦位于前海深港今世效劳业协作区内。近年来，上述不动产出租率安稳、运转优异。

　　其它，公司踊跃物色守旧不动产运开业务的形式优化，延续推动将深圳高科南山大厦纳入深圳市南山区都市更新和土地整备十四五经营及深圳都市更新安插项目。

　　a)讲述期末及年报披露前一个月末的遍及股股东总数、外决权还原的优先股股东总数和持有出格外决权股份的股东总数及前 10 名股东情状

　　1、公司应该依据要紧性规矩，披露讲述期内公司策划情状的宏大转移，以及讲述期内爆发的对公司策划情状有宏大影响和估计异日会有宏大影响的事项。

　　2020年2月，北京市第一中级群众法院（简称“北京一中院”）依法裁定对北大高洁集团有限公司（简称“高洁集团”）举行重整。2021年7月，北大高洁集团有限公司拘束人收到北京一中院投递的《民事裁定书》，裁定答应高洁集团等五家公司的重整安插，并终止重整轨范。依据生效的重整安插，高洁集团持有的公司117,482,984股股份（占公司总股本的20.03%）将全数转入新设立的“新高洁集团或其属员新设交易平台”，公司控股股东拟改造为“新高洁集团或其属员新设交易平台”。

　　2021年10月，新高洁控股繁荣有限仔肩公司（即“新高洁集团”）和高洁邦际训导讨论有限仔肩公司（简称“高洁邦际训导”）设立结束。依据重整安插，高洁邦际训导将用于承接蕴涵中邦高科正在内的联系资产，后续股权过户后高洁邦际训导的控股股东将改造为新高洁集团，新高洁集团将持有高洁邦际训导100%股权。

　　2022年6月，北京一中院依法裁定答应耽误高洁集团等五家公司重整安插实行刻期至2022年12月28日。

　　2022年9月，高洁集团所持有的公司117,482,984股股份已划转至高洁邦际训导，公司直接控股股东由高洁集团改造为高洁邦际训导，高洁集团持有高洁邦际训导100%股权，公司实质负责人未爆发改造。

　　2022年12月20日，高洁集团等五家公司持有的新高洁集团股权已改造备案至投资人中邦升平人寿保障股份有限公司（简称“升平人寿”）指定主体新高洁（北京）企业管剃头展有限公司及投资人珠海华发集团有限公司（代外珠海邦资）指定主体珠海焕新高洁投资共同企业（有限共同）；高洁集团持有的高洁邦际训导100%股权已改造备案至新高洁集团。

　　截至本讲述披露日，新高洁集团的股权构造为：新高洁（北京）企业管剃头展有限公司持股66.507%，珠海焕新高洁投资共同企业（有限共同）持股28.503%，债权人持股平台珠海市高洁一号企业拘束共同企业（有限共同）持股1.63%，债权人持股平台珠海市高洁二号企业拘束共同企业（有限共同）持股3.36%；新高洁集团持有高洁邦际训导100%股权，成为公司间接控股股东，升平人寿的全资子公司新高洁（北京）企业管剃头展有限公司持有新高洁集团66.507%股权，中邦升平保障（集团）股份有限公司（简称“中邦升平”）为升平人寿的控股股东，升平人寿及中邦升平通过新高洁集团间接负责公司。依据公然披露的《中邦升平保障（集团）股份有限公司2022年年度讲述》，因间接负责公司的中邦升平无控股股东、无实质负责人，公司的实质负责人改造为无实质负责人。

　　2、公司年度讲述披露后存正在退市危急警示或终止上市景况的，应该披露导致退市危急警示或终止上市景况的原由。

　　本公司监事会及全数监事确保本通告实质不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担执法仔肩。

　　中邦高科集团股份有限公司（以下简称 “公司”）第九届监事会第十九次集会于2023年4月10日以电子邮件的格式发出集会报告，并于2023年4月20日以现场联结通信格式召开。本次集会应出席监事3位，实质出席监事3位，集会由公司监事会主席廖航密斯主理。本次集会的蚁合、召开和外决轨范契合执法、法例、范例性文献及《公司章程》的原则，集会合法、有用。集会审议并通过了以下议案：

　　监事会观点：公司依据《企业司帐原则》的原则计提商誉减值预备，契合公司实质情状，计提后可能平允响应公司资产景况和财政景况，承诺本次计提商誉减值预备。

　　监事会观点：本次司帐计谋改造是依据财务部公布的司帐原则注明文献央浼举行的合理改造，契合联系原则，承诺本次司帐计谋的改造。

　　1、经监事会审核，年度讲述的编制和审议轨范契合执法、法例、《公司章程》和相合轨制原则的央浼；

　　2、年度讲述的实质和款式契合中邦证监会和上海证券交往所的各项原则，年度讲述的实质可能确切、切实、无缺地响应公司的实质情状；

　　3、正在监事会提出本审核观点前，咱们没有觉察出席年报编制和审议的职员有违反保密原则的行径；

　　4、咱们确保公司2022年年度讲述所载原料不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担个人及连带仔肩。

　　拟定2022年度利润分派预案为：不举行利润分派，也不举行公积金转增股本或其他款式的分派。

　　本公司董事会及全数董事确保本通告实质不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担执法仔肩。

　　中邦高科集团股份有限公司（简称“公司”）于2023年4月20日召开第九届董事会第三十次集会、第九届监事会第十九次集会审议通过《合于计提商誉减值预备的议案》，承诺依据《企业司帐原则》和公司司帐核算主意的联系原则，基于谨慎性规矩，公司对收购广西英腾训导科技股份有限公司（以下简称“英腾训导”）股权酿成的联系商誉计提商誉减值预备8,629.33万元，现将相合情状通告如下：

　　2017年6月，公司召开第八届董事会第十次集会审议通过《合于公司收购广西英腾训导科技股份有限公司51%股份的议案》，承诺公司以自有资金收购英腾训导51%的股份（详睹公司2017-027号通告）。2018年1月公司结束对英腾训导51%股权的收购，收购价款19,640.04万元，酿成兼并报外商誉16,833.59万元。2021年11月及12月，公司分歧召开第九届董事会第十七次集会、2021年第二次一时股东大会审议通过了《合于收购广西英腾训导科技股份有限公司个别股份暨相合交往的议案》，承诺公司收购英腾训导16%股份（详睹公司临2021-046、047、054、062号通告），该次交往未酿成新增商誉。截至目前，公司合计持有英腾训导67%股份。

　　公司每年岁暮均庄敬依据《企业司帐原则第8号一资产减值》的原则对商誉举行减值测试。公司于2018-2021年每年度聘任契合《证券法》原则的资产评估机构，以商誉减值测试为宗旨，对英腾训导商誉资产组的可收回金额举行估值并出具联系评估讲述，依据测试结果，前述年度英腾训导商誉资产组的可收回金额均高于蕴涵商誉的资产组账面价钱，未爆发减值（详睹公司2018-2021年年度讲述）。

　　英腾训导合键从事医学正在线训导交易，以医学训导范畴的职业考核培训交易为主，辅以抢救身手智能科普训导以及延迟品类的职业资历考据革新培训产物，供应蕴涵资历考据、职称晋升、身手培训、连接训导、学历擢升、训导设备等联系效劳。

　　2022年职业训导行业商场竞赛加剧，细分赛道竞赛激烈，英腾训导合键产物考核宝典的同类产物同质化竞赛及低价竞赛形势迭生，为坚持商场占领率，英腾训导加大了关于署理商的扣头力度。其它，受消费境遇影响，医护职员对百般医学类考核的报名志愿低落。上述原由导致英腾训导署理商渠道及自销渠道贩卖额均有低落。同时，英腾训导所培植的革新交易尚处于商场拓展初期，用户转化率较低，收入功劳较少。2022年整年开业收入未达预期。

　　同时，面临激烈的商场竞赛，英腾训导加了大商场营销力度，组筑署理与自营、线上与线下相联结的全网营销构造。关于署理商贩卖渠道，优化协作形式，弥补贩卖外彰、充值外彰及散布物料支柱。关于自营贩卖渠道，弥补了电商、行使商场以及新媒体方面的散布增加力度，相应弥补了贩卖职员。基于前述情状，英腾训导2022年度贩卖用度鲜明上升，前述步骤固然肯定水平上收窄了开业收入及净利润低落比例，但2022年当期净利润发扬不佳，自公司收购英腾训导股份以还其首度崭露策划亏蚀。

　　公司依据英腾训导2022年度事迹结束情状及对其异日策划情状举行阐发预测后，审慎推断公司收购英腾训导股权酿成的商誉存正在肯定的减值危急。

　　为客观响应公司资产景况和策划劳绩，确保司帐消息确切牢靠，公司依据《企业司帐原则第8号一资产减值》的联系原则，聘任北京中同华资产评估有限公司对蕴涵商誉的资产组举行减值测试，并出具中同华评报字2023第020713号资产评估讲述。

　　本次商誉减值测试的基准日为2022年12月31日，公司依据蕴涵商誉的资产组的账面价钱与其可收回金额举行比力，以确定是否爆发了减值。

　　A、资产组的界定：将本公司并购英腾训导医学训导交易所酿成的与商誉联系的资产动作一个资产组。

　　B、可收回金额切实定：本公司正在举行商誉减值测试时，采用收益法推算的联系资产组估计异日现金流量现值动作可收回金额。

　　C、估计异日现金流：依据与商誉联系的资产或资产组目前策划景况、交易特质、商场供需情状，以异日1-5年期现金流量预测为根底合理测算资产组的异日现金流。

　　D、折现率切实定：依据企业税前加权均匀资金本钱确定，并对子系资产组估计现金流量相合的特定危急举行恰当调动。采用的折现率是响应现在商场泉币时辰价钱和联系资产组特定危急的税前折现率。

　　依据评估结果，采用收益法评估出的公司收购英腾训导发作的商誉联系资产组正在评估基准日的可收回金额不低于16,200万元。截至2022年12月31日，英腾训导蕴涵100%商誉的资产组的账面价钱为33,120.26万元，爆发减值16,920.26万元，公司收购英腾训导51%股权发作的商誉减值亏损为8,629.33万元。

　　公司本次对收购英腾训导股份酿成商誉计提商誉减值预备8,629.33万元，相应将节减公司2022年度归属于上市公司股东的净利润金额8,629.33万元。

　　公司本次计提商誉减值预备事项是基于谨慎性规矩，契合《企业司帐原则》等联系原则和公司司帐计谋的原则，客观平允地响应了公司的财政景况、资产价钱及策划劳绩。公司董事会审计委员会承诺本次计提商誉减值预备。

　　公司根据实质情状计提商誉减值预备，契合《企业司帐原则》和公司联系司帐计谋的原则，平允地响应了公司的资产景况和财政景况，承诺本次计提商誉减值预备。

　　公司依据《企业司帐原则》的原则计提商誉减值预备，契合公司实质情状，计提后可能平允响应公司资产景况和财政景况，承诺本次计提商誉减值预备。

　　公司计提商誉减值预备是基于审慎性规矩，契合《企业司帐原则》等联系原则和公司资产实质情状，公司计提减值预备后，可能尤其平允地响应公司资产景况，有助于供应确切牢靠的司帐消息，不存正在损害公司及全数股东便宜的景况。于是，咱们类似承诺本次计提商誉减值预备。

　　本公司董事会及全数董事确保本通告实质不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担执法仔肩。

　　（三）投票格式：本次股东大会所采用的外决格式是现场投票和收集投票相联结的格式

　　召开处所：北京市海淀区成府道298号高洁大厦8层中邦高科集团股份有限公司集会室

　　采用上海证券交往所收集投票体系，通过交往体系投票平台的投票时辰为股东大会召开当日的交往时辰段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时辰为股东大会召开当日的9:15-15:00。

　　涉及融资融券、转融通交易、商定购回交易联系账户以及沪股通投资者的投票，应依据《上海证券交往所上市公司自律囚系指引第1号逐一范例运作》等相合原则实行。

　　上述议案曾经公司于2023年4月20日召开的第九届董事会第三十次集会中式九届监事会第十九次集会审议通过，全部实质详睹公司越日披露于上海证券交往所网站（）的联系通告及文献，以及2023年4月22日公司刊载于《中邦证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》的联系通告及文献。

　　（一）本公司股东通过上海证券交往所股东大会收集投票体系行使外决权的，既能够上岸交往体系投票平台（通过指定交往的证券公司交往终端）举行投票，也能够上岸互联网投票平台（网址：举行投票。初次上岸互联网投票平台举行投票的，投资者必要结束股东身份认证。全部操作请睹互联网投票平台网站讲明。

　　（二）持有众个股东账户的股东，可行使的外决权数目是其名下全数股东账户所持不异种别遍及股和不异种类优先股的数目总和。

　　持有众个股东账户的股东通过上海证券交往所收集投票体系出席股东大会收集投票的，能够通过其任一股东账户插足。投票后，视为其全数股东账户下的不异种别遍及股和不异种类优先股均已分歧投出统一观点的外决票。

　　持有众个股东账户的股东，通过众个股东账户反复举行外决的，其全数股东账户下的不异种别遍及股和不异种类优先股的外决观点，分歧以种种别和种类股票的第一次投票结果为准。

　　（三）统一外决权通过现场、上海证券交往所收集投票平台或其他格式反复举行外决的，以第一次投票结果为准。

　　（一）股权备案日收市后正在中邦证券备案结算有限仔肩公司上海分公司备案正在册的公司股东有权出席股东大会（全部情状详睹下外），并能够以书面款式委托署理人出席集会和插足外决。该署理人不必是公司股东。

　　1、自然人股东须持自己身份证和股票账户卡举行备案；委托署理人出席集会的，须持署理人自己身份证、授权委托书（睹附件1）和委托股东的股票账户卡举行备案。

　　2、法人股东由法定代外人出席集会的，须持企业加盖公章的开业执照复印件、法定代外人身份证实、股票账户卡举行备案；由法定代外人委托的署理人出席集会的，署理人须持自己身份证、企业加盖公章的开业执照复印件、授权委托书（睹附件1）、股票账户卡举行备案。

　　3、异地股东可通过邮件、信函或传真格式管理备案，并供应上述第1、2条原则的有用证件的扫描件或复印件，备案时辰同下，信函以本公司所正在地北京市收到的邮戳为准。

　　4、通信所在：北京市海淀区成府道298号高洁大厦8层中邦高科集团股份有限公司董事会办公室。

　　相干电线、备案处所：北京市海淀区成府道298号高洁大厦8层中邦高科集团股份有限公司董事会办公室。

　　兹委托 先生（密斯）代外本单元（或自己）出席2023年5月15日召开的贵公司2022年年度股东大会，并代为行使外决权。

　　委托人应该正在委托书中“承诺”、“回嘴”或“弃权”意向被选择一个并打“√”，关于委托人正在本授权委托书中未作全部指示的，受托人有权按我方的志愿举行外决。

　　本公司董事会及全数董事确保本通告实质不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担执法仔肩。

　　中邦高科集团股份有限公司（简称“公司”或“中邦高科”）于2023年4月20日召开第九届董事会第三十次集会审议通过了《合于兼并报外边界改造的议案》，经公司谨慎研判，肯定原控股子公司柳州跃航训导讨论效劳共同企业（有限共同）（简称“柳州跃航共同企业”）、高科训导控股（北京）有限公司（简称“高科训导”）自2022年4月12日起不纳入公司兼并报外边界，全部情状如下：

　　高科训导原为公司全资子公司。2022年4月，公司肯定将控股子公司柳州市英腾职业培训学校有限公司（简称“英腾职培”）动作遍及共同人，引入北京金嵘信训导消息讨论有限公司、河南思而学训导科技有限公司等4家公司动作有限共同人，协同新设柳州跃航共同企业；公司将持有的高科训导100%股权让与给英腾职培及柳州跃航共同企业。让与结束后，英腾职培持有高科训导20%股权，柳州跃航共同企业持有高科训导80%股权。

　　英腾职培为高科训导第一大股东，同时动作柳州跃航共同企业的遍及共同人，具有对共同事情拘束、负责、运营、计划的全数权柄。高科训导不设董事会，设实行董事一人，由股东会推选发作。实行董事担任核定公司策划及投资事项等。高科训导实行董事、总经原故公司委派并实质行使其拘束权柄。

　　依据以上情状，公司推断所持有的外决权足以主导高科训导的联系勾当，具有对柳州跃航共同企业和高科训导的负责权，并正在实质策划拘束中奉行了负责，于是，正在2022年半年报及三季报中将柳州跃航共同企业及高科训导纳入公司兼并边界。

　　公司正在2022年年度讲述历程中，经谨慎研占定定不将柳州跃航共同企业及高科训导纳入公司兼并报外边界。讲明如下：

　　从可变回报角度，英腾职培持股柳州跃航共同企业1%，无拘束费收入和其他逾额回报商定，英腾职培能够影响回报的比例和范畴均较小。

　　从危急人为负担方面，因高科训导史书年度无交易，净资产为负，股权让与款为1元。英腾职培对柳州跃航共同企业的商定出资款为0.5万元，投资本钱及负担的危急均较小。

　　上述情状说明，公司虽对柳州跃航共同企业、高科训导奉行负责，但高科训导的其他投资方持有的外决权不足聚集，公司即英腾职培从柳州跃航共同企业及高科训导通过出席被投资方的联系勾当而享有可变回报的比例和范畴均较小。于是，公司拟自2022年4月12日起不将柳州跃航共同企业及高科训导纳入公司兼并报外边界。

　　柳州跃航共同企业为引入协作方的平台，截至2022年12月31日尚未注资，故无报外数据，不将其纳入兼并边界对公司半年报、三季报财政数据无影响，对公司2022年年度财政数据亦无影响。

　　高科训导合键从事邦际训导交易。该交易处于物色繁荣初期，运营情状寻常。公司自2022年4月12日起不将高科训导纳入公司兼并报外边界，高科训导相应时候的开业收入、净利润，以及资产情状及其占公司2022年半年度、前三季度联系目标的比比方下：

　　高科训导2022年半年度、前三季度开业收入、净利润、资产占公司相应时候开业收入、归母净利润、归母净资产、总资产比例都较小，公司不将高科训导纳入公司兼并报外边界，对公司相应时候的财政报外数据影响较小，对公司2022年度事迹情状不组成宏大影响。

　　截至2022年12月31日，公司对柳州跃航共同企业及高科训导无对外担保情状。

　　公司曾分歧于2018年、2019年和2021年向高科训导供应20万元、50万元、50万元借债，用于填补其常日策划资金。截至2022年12月31日，前述借债本金120万元及息金6,450.03元未了偿。2023年4月4日，高科训导了偿了前述借债本金及息金共计1,206,450.03元。

　　公司独立董事以为：依据公司供应的原料及《企业司帐原则》的联系原则，公司自2022年4月12日起不再将柳州跃航共同企业、高科训导纳入兼并报外边界的情状契合联系执法、法例和《公司章程》等相合原则，契合公司及全数股东的便宜，咱们承诺对公司兼并报外边界举行调动。

　　本公司董事会及全数董事确保本通告实质不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担执法仔肩。

　　中邦高科集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月10日以电子邮件的款式发出第九届董事会第三十次集会的报告，并于2023年4月20日以现场联结通信格式召开了本次集会。本次集会应到董事7位，实质出席董事7位。集会由公司董事长齐子鑫先生主理。公司监事列席了本次集会。本次集会的蚁合、召开和外决轨范契合执法、法例、范例性文献及《公司章程》的原则，集会合法、有用。集会审议并通过了以下议案：

　　董事会观点：公司根据实质情状计提商誉减值预备，契合《企业司帐原则》和公司联系司帐计谋的原则，平允地响应了公司的资产景况和财政景况，承诺本次计提商誉减值预备。

　　董事会观点：本次司帐计谋改造是公司依据财务部新揭晓的司帐原则注明央浼，对公司司帐计谋举行相应改造，契合联系执法法例的原则，可能客观、平允地响应公司的财政景况及策划劳绩，董事会承诺本次司帐计谋改造。

　　拟定2022年度利润分派预案为：不举行利润分派，也不举行公积金转增股本或其他款式的分派。

　　本公司董事会及全数董事确保本通告实质不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担执法仔肩。

　　● 中邦高科集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度拟不举行利润分派，也不举行公积金转增股本或其他款式的分派。

　　依据利安达司帐师事情所（卓殊遍及共同）审计结果，2022年度，公司实行兼并报外归属于上市公司悉数者净利润为-86,510,568.48元，母公司实行的净利润为-129,413,508.18元，母公司期末未分派利润为674,817,247.01元。

　　鉴于公司2022年度事迹未实行赢余，依据《公司章程》的联系原则，未满意利润分派要求，经公司第九届董事会第三十次集会、第九届监事会第十九次集会审议通过，公司拟定的2022年度公司利润分派预案为：不举行利润分派，也不举行公积金转增股本或其他款式的分派。

　　依据《公司章程》第一百八十四条第二款原则，公司利润分派要求为：公司讲述期内赢余，累计可分派利润为正数，不存正在影响利润分派的宏大投资安插或现金开支事项，并契合执法、法例的联系原则。

　　依据《公司章程》的联系原则，公司2022年度事迹未实行赢余，未满意利润分派要求，故公司2022年度拟不举行利润分派，也不举行公积金转增股本或其他款式的分派。

　　2023年4月20日，公司召开第九届董事会第三十次集会以7票承诺、0票回嘴、0票弃权审议通过了《合于2022年度利润分派的预案》，并承诺提交公司2022年年度股东大会审议。公司2022年拟不举行利润分派的预案契合执法、法例、《公司章程》的联系原则。

　　公司独立董事以为：公司2022年度拟不举行利润分派的预案契合《公法令》、《证券法》、《上海证券交往所上市公司自律囚系指引第1号逐一范例运作》及《公司章程》的联系原则，契合公司目前的实质情状，有利于公司异日矫健繁荣，有利于保护全数股东的永远便宜，不存正在损害股东便宜的景况。于是，咱们承诺公司2022年度拟不举行利润分派的预案，并承诺提交公司2022年年度股东大会审议。

　　本次利润分派预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议，敬请空阔投资者小心投资危急。

　　本公司董事会及全数董事确保本通告实质不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担执法仔肩。

　　中邦高科集团股份有限公司（简称“中邦高科”或“公司”）于2021年11月19日召开第九届董事会第十七次集会、2021年12月6日召开2021年第二次一时股东大会审议通过了《合于收购广西英腾训导科技股份有限公司个别股份暨相合交往的议案》，承诺公司收购广西英腾训导科技股份有限公司（简称“英腾训导”）16%股份，如英腾训导2021、2022年度经开业绩到达联系事迹宗旨结束率央浼，则公司将连接收购其5%、3%股份（详睹公司临2021-046、047、054号通告）。

　　2021年12月，公司与英腾训导、兰涛、童喜林、吕铁、宋杏枝、童凤姣、柳州英腾投资核心（有限共同）签定了《广西英腾训导科技股份有限公司股份让与仲裁息争及股份让与同意书》（简称“股份让与同意”或“同意”），股份让与同意各方依据联系商定实时履约，结束了英腾训导16%股份的让与交割，中邦高科持有英腾训导股份的比例增至67%（详睹公司临2021-062号通告）。

　　2022年3月，依据利安达司帐师事情所（卓殊遍及共同）出具的联系审计讲述，英腾训导2021年度经审计的财政数据未到达联系事迹宗旨结束率央浼，公司2022年未连接收购其5%股份（详睹公司临2022-018号通告）。

　　股份让与同意商定，英腾训导2022年事迹宗旨蕴涵开业收入和净利润两个目标，此中开业收入宗旨为群众币83,000,000元，净利润宗旨为群众币24,000,000元。

　　如英腾训导2022年经审计的开业收入和净利润均到达同意商定的事迹宗旨数额的90%以上，则公司应连接收购英腾训导3%股份。

　　如英腾训导2022年经审计的开业收入或净利润任性一项未到达事迹宗旨数额的90%，则公司无需收购英腾训导3%股份。

　　如英腾训导2021年及2022年任性一年未完毕事迹宗旨的90%的，但2021年与2022年累计实行开业收入和净利润均到达两年事迹宗旨总额的90%的，则公司应连接收购英腾训导合计8%的股份。

　　依据股份让与同意，2021年事迹宗旨为开业收入群众币72,000,000元、净利润宗旨为群众币14,000,000元。2021年事迹宗旨叠加前述2022年事迹宗旨为开业收入群众币155,000,000元、净利润宗旨为群众币38,000,000元（详睹公司临2021-047号通告）。

　　依据利安达司帐师事情所（卓殊遍及共同）出具的《广西英腾训导科技股份有限公司审计讲述》（利安达审字【2023】第B2019号），英腾训导2022年度经审计的财政数据以及事迹宗旨结束率情状如下：

　　依据上述英腾训导事迹宗旨结束率情状，因其2022年经审计的开业收入、净利润均未到达事迹宗旨数额的90%，公司无需收购英腾训导3%股份。

　　英腾训导2021及2022年度均未完毕商定的事迹宗旨结束率，即2021年与2022年累计实行开业收入和净利润均未到达两年事迹宗旨总额的90%，依据股份让与同意的商定，公司无需连接收购英腾训导合计8%的股份。

　　截至本通告披露日，公司共持有英腾训导67%股份。公司无需连接收购英腾训导合计8%股份的事项不会对公司事迹发作倒霉影响，也不会影响公司异日的繁荣战术及策划经营，不存正在损害公司及股东便宜的景况。

　　异日，公司将进一步运用本身的资源与履历，协助英腾训导优化战术构造、改观策划拘束秤谌，进一步鼓舞其增厚经开业绩、巩固延续赢余才具。

　　本公司董事会及全数董事确保本通告实质不存正在任何作假记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质切实切性、切实性和无缺性负担执法仔肩。

　　● 本次司帐计谋改造系依据财务部揭晓的《企业司帐原则注明第15号》（财会[2021]35号）、《企业司帐原则注明第16号》（财会[2022]31号）联系原则举行的改造，不会对公司财政景况和策划劳绩发作宏大影响，亦不存正在损害公司及股东便宜的情状。

　　2021年12月30日，财务部公布了《企业司帐原则注明第15号》(财会[2021]35号)，原则了“合于企业将固定资产到达预订可利用状况前或者研发历程中产出的产物或副产物对外贩卖的司帐解决”、“合于亏蚀合同的推断”的联系实质，并自2022年1月1日起实行。

　　2022年11月30日，财务部公布了《企业司帐原则注明第16号》（财会[2022]31号），原则了“合于单项交往发作的资产和欠债联系的递延所得税不实用初始确认宽待的司帐解决”，自2023年1月1日起实行，应许企业自愿布年度提前实行；“合于发行方分类为权力器械的金融器械联系股利的所得税影响的司帐解决”及“合于企业将以现金结算的股份支拨编削为以权力结算的股份支拨的司帐解决”实质自宣布之日起实行。

　　本次司帐计谋改造前，公司实行财务部公布的《企业司帐原则逐一根本原则》和各项全部验计原则、企业司帐原则行使指南、企业司帐原则注明通告以及其他联系原则。

　　本次司帐计谋改造后，公司将依据《企业司帐原则注明第15号》、《企业司帐原则注明第16号》的联系原则实行。其余未改造个别仍实行财务部前期公布的《企业司帐原则逐一根本原则》和各项全部验计原则、企业司帐原则行使指南、企业司帐原则注明通告以及其他联系原则。

　　2023年4月20日，公司第九届董事会第三十次集会、第九届监事会第十九次集会分歧审议通过了《合于司帐计谋改造的议案》。

　　（一）依据《企业司帐原则注明第15号》的央浼，司帐计谋改造的合键实质如下：

　　1、合于企业将固定资产到达预订可利用状况前或者研发历程中产出的产物或副产物对外贩卖的司帐解决

　　企业将固定资产到达预订可利用状况前或者研发历程中产出的产物或副产物对外贩卖的（以下统称“试运转贩卖”），应该依据《企业司帐原则第14号一收入》《企业司帐原则第1号一存货》等原则，对试运转贩卖联系的收入和本钱分歧举行司帐解决，计入当期损益，不应将试运转贩卖联系收入抵销联系本钱后的净额冲减固定资产本钱或者研发开支。试运转产出的相合产物或副产物正在对外贩卖前，契合《企业司帐原则第1号一存货》原则的应该确以为存货，契合其他联系企业司帐原则中相合资产确认要求的应该确以为联系资产。

　　测试固定资产可否寻常运转而爆发的开支属于固定资产到达预订可利用状况前的需要开支，应该依据《企业司帐原则第4号一固定资产》的相合原则，计入该固定资产本钱。

　　《企业司帐原则第13号一或有事项》原则，亏蚀合同，是指推行合同责任不成避免会爆发的本钱超越预期经济便宜的合同。此中，“推行合同责任不成避免会爆发的本钱”应该响应退出该合同的最低净本钱，即推行该合同的本钱与未能推行该合同而爆发的积蓄或科罚两者之间的较低者。企业推行该合同的本钱蕴涵推行合同的增量本钱和与推行合同直接联系的其他本钱的分摊金额。此中，推行合同的增量本钱蕴涵直接人工、直接原料等；与推行合同直接联系的其他本钱的分摊金额蕴涵用于推行合同的固定资产的折旧用度分摊金额等。

　　（二）依据《企业司帐原则注明第16号》的央浼，司帐计谋改造的合键实质如下：

　　1、合于单项交往发作的资产和欠债联系的递延所得税不实用初始确认宽待的司帐解决

　　关于不是企业兼并、交往爆发时既不影响司帐利润也不影相应征税所得额（或可抵扣亏蚀）、且初始确认的资产和欠债导致发作等额应征税且自性分歧和可抵扣且自性分歧的单项交往（蕴涵承租人正在租赁期开首日初始确认租赁欠债并计入利用权资产的租赁交往，以及因固定资产等存正在弃置责任而确认估计欠债并计入联系资产本钱的交往等，以下简称实用本注明的单项交往），不实用《企业司帐原则第18号--所得税》第十一条（二）、第十三条合于宽待初始确认递延所得税欠债和递延所得税资产的原则。企业对该交往因资产和欠债的初始确认所发作的应征税且自性分歧和可抵扣且自性分歧，应该依据《企业司帐原则第18号--所得税》等相合原则，正在交往爆发时分歧确认相应的递延所得税欠债和递延所得税资产。

　　关于企业（指发行方，下同）依据《企业司帐原则第37号--金融器械列报》等原则分类为权力器械的金融器械（如分类为权力器械的永续债等），联系股利开支依据税收计谋联系原则正在企业所得税税前扣除的，企业应该正在确认应付股利时，确认与股利联系的所得税影响。该股利的所得税影响平常与过去发作可供分派利润的交往或事项更为直接联系，企业应该依据与过去发作可供分派利润的交往或事项时所采用的司帐解决相类似的格式，将股利的所得税影响计入当期损益或悉数者权力项目（含其他归纳收益项目）。关于所分派的利润起原于以前发作损益的交往或事项，该股利的所得税影相应该计入当期损益；关于所分派的利润起原于以前确认正在悉数者权力中的交往或事项，该股利的所得税影相应该计入悉数者权力项目。

　　企业编削以现金结算的股份支拨同意中的条目和要求，使其成为以权力结算的股份支拨的，正在编削日，企业应该依据所授予权力器械当日的平允价钱计量以权力结算的股份支拨，将已得到的效劳计入资金公积，同时终止确认以现金结算的股份支拨正在编削日已确认的欠债，两者之间的差额计入当期损益。上述原则同样实用于编削爆发正在恭候期了局后的景况。

　　若是因为编削耽误或缩短了恭候期，企业应该依据编削后的恭候期举行上述司帐解决（无需思索倒霉编削的相合司帐解决原则）。

　　若是企业作废一项以现金结算的股份支拨，授予一项以权力结算的股份支拨，并正在授予权力器械日认定其是用来替换已作废的以现金结算的股份支拨（因未满意可行权要求而被作废的除外）的，实用本注明的上述原则。

　　《企业司帐原则注明第16号》中“合于单项交往发作的资产和欠债联系的递延所得税不实用初始确认宽待的司帐解决”实质自2023年1月1日起实行；“合于发行方分类为权力器械的金融器械联系股利的所得税影响的司帐解决”、“合于企业将以现金结算的股份支拨编削为以权力结算的股份支拨的司帐解决”实质自宣布之日起实行。

　　本次司帐计谋的改造系依据财务部修订的最新司帐原则举行的相应改造，改造后的司帐计谋可能客观、平允地响应公司的财政景况和策划劳绩，契合联系执法法例的原则和公司实质情状。此次司帐计谋改造估计不会对公司净利润、总资产和净资产发作宏大影响。

　　本次司帐计谋改造是公司依据财务部新揭晓的司帐原则注明央浼，对公司司帐计谋举行相应改造，契合联系执法法例的原则，可能客观、平允地响应公司的财政景况及策划劳绩，董事会承诺本次司帐计谋改造。

　　本次司帐计谋改造是依据财务部公布的司帐原则注明文献央浼举行的合理改造，契合联系原则，承诺本次司帐计谋的改造。

　　公司依据财务部联系文献对司帐计谋举行的合理改造，可能客观、平允地响应公司财政景况和策划劳绩，本次司帐计谋改造的审议和外决轨范契合联系执法、法例和《公司章程》的原则，不存正在损害公司及全数股东便宜的景况。承诺公司本次司帐计谋改造。