股票复盘软件华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年03月21日召开第三本公司及董事会全数成员确保音讯披露的实质确凿、凿凿、完备，没有乌有记录、误导性陈述或巨大脱漏。

　　1、交往宗旨：鉴于公司以美元为主的外汇结算营业量较大，且公司账面美元欠债余额较高，为消重外汇汇率震撼、外币贷款利率震撼对公司财政出入和经买卖绩的影响，公司拟发展外汇及利率套期保值营业。公司及子公司发展外汇及利率套期保值营业是为了知足平常临蓐筹办必要，以消重和防备危急为宗旨，不举行渔利和套利交往。本次套期保值营业不会影响公司及子公司主买卖务的繁荣，公司及子公司资金应用策画合理。

　　2、交往额度：公司及子公司拟发展外汇及利率套期保值营业，自董事会审议通过之日起12个月内，任有时点外汇套期保值营业周围不领先黎民币6.48亿元或等值外币（含前述交往的收益举行再交往的联系金额），利率套期保值营业周围（外币贷款本金及租赁欠债）不领先黎民币1.78亿元或等值外币（含前述交往的收益举行再交往的联系金额），上述额度均可能轮回应用。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议同意的外汇及利率套期保值额度中尚未应用的额度主动失效。

　　3、审议圭外：上述事项曾经公司第三届董事会第五次聚会审议通过，公司独立董事宣告了许可的独立观点，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项宣告了许可的核查观点。本事项无须提交公司股东大会审议。

　　4、危急提示：正在投资流程中存正在市集危急、滚动性危急、履约危急、操态度险及合同条件等惹起的司法危急等，公司将主动落实危急限定方法，留意操作，防备联系危急，敬请投资者当心投资危急。

　　中邦航空股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年03月21日召开第三

　　届董事会第五次聚会，审议通过《闭于发展外汇及利率套期保值营业的议案》，许可公司及子公司发展外汇及利率套期保值营业，自董事会审议通过之日起12个月内，任有时点外汇套期保值营业周围不领先黎民币6.48亿元或等值外币，利率套期保值营业周围（外币贷款本金及租赁欠债）不领先黎民币1.78亿元或等值外币，上述额度均可能轮回应用。公司独立董事对本议案宣告同等许可的独立观点，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项宣告了许可的核查观点，本议案无需提交公司股东大会审议。全部实质如下：

　　1、交往配景及宗旨：鉴于公司以美元为主的外汇结算营业量较大，且公司账面美元欠债余额较高，为消重外汇汇率震撼、外币贷款利率震撼对公司财政出入和经买卖绩的影响，公司拟发展外汇及利率套期保值营业。

　　公司及子公司发展外汇及利率套期保值营业是为了知足平常临蓐筹办必要，以消重和防备危急为宗旨，不举行渔利和套利交往。本次套期保值营业不会影响公司及子公司主买卖务的繁荣，公司及子公司资金应用策画合理。

　　2、交往金额：任有时点外汇套期保值营业周围不领先黎民币6.48亿元或等值外币（含前述交往的收益举行再交往的联系金额），利率套期保值营业周围（外币贷款本金及租赁欠债）不领先黎民币1.78亿元或等值外币（含前述交往的收益举行再交往的联系金额），上述额度均可能轮回应用。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议同意的外汇及利率套期保值额度中尚未应用的额度主动失效。

　　（1）外汇套期保值营业：远期结售汇、钱银掉期、外汇期权等产物或同化上述产物特点的金融用具。

　　1、本次拟发展外汇及利率套期保值营业曾经公司第三届董事会第五次聚会审议通过，公司独立董事宣告了许可的独立观点，保荐机构东兴证券股份有限公司对本事项宣告了许可的核查观点。本事项无须提交公司股东大会审议。

　　2、本次事项不组成相干交往，也不组成《上市公司巨大资产重组收拾设施》规章的巨大资产重组。

　　（1）市集危急：公司存正在美元欠债及购汇需求，面对黎民币汇率和美元欠债利率转化导致损益及本钱蜕化的市集危急。

　　（2）滚动性危急：公司将依据现实境况正在联系套期保值营业交割时具有足额整理资金或抉择净额交割以省略到期日现金需求，但不排出因市集滚动性缺乏而无法实行交往的危急。

　　（3）内部限定危急：远期外汇交往专业性较强，庞大水准较高，或者会因为内控轨制不完美而变成危急。

　　（4）履约危急：公司交往敌手均为信用精良、与公司有优秀合营相闭的金融机构，但不排出合约到期无法履约变成违约而带来危急。

　　（5）战略危急：金融市集联系战略爆发巨大蜕化，从而导致金融市集爆发激烈转化或无法交往的危急。

　　（1）公司举行外汇及利率套期保值营业以现实营业必要为根基、不以红利为宗旨，不得举行渔利交往；套期保值营业将依据现实外汇需求择期发展，任有时点的套期保值交往总金额不领先经公司董事会/股东大会（如需）同意的额度。

　　（2）为消重外汇滚动性危急，公司将厉苛应付外汇金钱的收拾，合理策画付款企图和购汇的择期交往区间。

　　（3）公司制订了《套期保值营业收拾轨制》，对套期保值交往的操作规定、审批权限、内部操作流程、音讯远隔方法、内部危急讲述轨制及危急经管圭外、音讯披露等做出了明晰规章。

　　（4）拟采用组织简陋、滚动性强、危急可认知的金融衍生品举行外汇、利率的套期保值营业，并抉择信用精良、与公司有长远优秀合营相闭的大型金融机构合营套保营业，消重交往敌手到期违约危急。

　　（5）公司设立套期保值营业元首小组，及时跟踪监控并评估衍生品公正价格转化和危急敞口蜕化境况，当市集爆发巨大蜕化或显现巨大浮亏时实时上报，按公司制订的应急机制实时应对，采用联系方法。

　　公司依据《企业司帐标准第22号——金融用具确认和计量》《企业司帐标准第24号——套期司帐》《企业司帐标准第37号——金融用具列报》《企业司帐标准第39号——公正价格计量》的联系规章及其指南，对外汇及利率套期保值营业举行相应的司帐核算经管。

　　公司发展外汇及利率套期保值营业，是为了锁定外汇汇率及外币贷款利率，消重外汇汇率及外币贷款利率震撼带来的危急，不举行渔利和套利交往，确保公司经买卖绩的坚固性和可陆续性。公司作战了较为完美的套期保值营业内部限定和危急限定轨制，具有与拟发展套期保值营业交往确保金相结婚的银行授信额度或自有资金，公司将厉苛依据《深圳证券交往所上市公司自律拘押指引第7号——交往与相干交往（2023年修订）》和公司《套期保值营业收拾轨制》的请求，落实危急防备方法，留意操作。

　　综上所述，公司发展外汇及利率套期保值营业是需要、可行的；对公司的临蓐筹办是有利的。

　　经核查，公司独立董事以为：公司已就发展外汇及利率套期保值营业出具可行性剖析讲述，公司及子公司发展外汇及利率套期保值营业，是基于公司现实营业的必要，以消重外汇汇率、外币贷款利率震撼对公司财政出入和经买卖绩的影响为宗旨，适合公司的筹办繁荣必要，具有需要性和可行性，有利于公司限定筹办危急，抬高抵御市集震撼安好抑价值震动的才具，不存正在损害公司及股东、分外是中小股东长处的景况。公司已制订《套期保值营业收拾轨制》等收拾轨制，明晰了审批流程、危急防控和收拾等内部限定圭外，对公司限定危急起到了保护的效用。公司本次发展外汇及利率套期保值营业推行了相应的决议圭外和音讯披露负担，审批圭外合法合规，适合《深圳证券交往所上市公司自律拘押指引第7号——交往与相干交往（2023年修订）》等相闭司法、律例及《公司章程》的规章。

　　保荐机构以为：公司本次发展外汇及利率套期保值营业事项曾经公司第三届董事会第五次聚会审议通过，推行了需要的司法圭外，适合《深圳证券交往所股票上市正派》《深圳证券交往所上市公司自律拘押指引第1号——主板上市公司范例运作》等联系司法律例的规章，联系文献的音讯披露适合请求。公司发展外汇及利率套期保值营业是为知足平常临蓐筹办必要，以规避防备汇率危急和利率危急为宗旨，不举行渔利和套利交往，具有需要性。同时，公司作战并完美了《套期保值营业收拾轨制》，行为有用的外汇及利率套期保值营业的内部限定和危急收拾轨制。公司针对发展外汇及利率套期保值营业或者存正在的危急制订了厉苛的限定方法，公司采用的方法有用。

　　2、独立董事闭于公司第三届董事会第五次聚会联系事项的专项注解和独立观点；

　　3、东兴证券股份有限公司出具的《闭于中邦航空股份有限公司发展外汇及利率套期保值营业的核查观点》；