向境外汇出本金及收益Wednesday, August 14, 2024为进一步深化及格境外机构投资者和黎民币及格境外机构投资者外汇处分改进，稳步鼓动金融墟市对外盛开，中邦黎民银行、邦度外汇处分局修订了《境外机构投资者境内证券期货投资资金处分原则》，现予以公告，自2024年8月26日起执行。

　　第一条 为模范境外机构投资者境内证券期货投资处分，按照《中华黎民共和邦中邦黎民银行法》《中华黎民共和外洋汇处分条例》等合连法令原则，拟订根基则。

　　第二条 根基则所称境外机构投资者，是指经中邦证券监视处分委员会（以下简称中邦证监会）容许，投资于境内证券期货墟市的及格境外机构投资者和黎民币及格境外机构投资者（以下简称及格投资者）。

　　第三条 及格投资者该当委托境内托管人（以下简称托管人）处分根基则所哀求的合连手续。

　　及格投资者委托2家以上托管人的，该当指定1家托管人举动主通知人（仅有1家托管人的，默认该托管人工主通知人），担任为其处分营业挂号等事项。

　　第四条 中邦黎民银行、邦度外汇处分局及其分支机构依法对及格投资者的资金账户、资金收付及汇兑等执行监视、处分和查抄。

　　第六条 及格投资者得到中邦证监会筹办证券期货营业许可证后，应向主通知人供给以下原料，并通过主通知人正在邦度外汇处分局数字外管平台银行版本钱项目合连模块处分营业挂号：

　　第七条 及格投资者名称发作转移的，应正在得到中邦证监会换发的筹办证券期货营业许可证后30个职业日内，通过主通知人处分转移挂号。

　　主通知人发作转移的，及格投资者应自转移之日起30个职业日内通过新的主通知人处分转移挂号。

　　主通知人以外的托管人等其他紧急讯息发作转移的，及格投资者应自转移之日起30个职业日内通过主通知人处分转移挂号。

　　第八条 主通知人应讲究实践职责，端庄审核及格投资者所供给原料具体凿性，处分营业挂号或转移挂号后将合连挂号凭证反应及格投资者。

　　第九条 及格投资者应凭营业挂号凭证，按照投资和资金汇入必要，正在托管人处开立一个或众个及格投资者专用账户。及格投资者合连投本钱金和收益等跨境汇出汇入，应团结通过及格投资者专用账户正在托管人处处分。

　　及格投资者仅汇入外币资金的，须开立外币专用账户及与外币专用账户相对应的黎民币专用存款账户；仅汇入黎民币资金的，须开立黎民币专用存款账户；同时汇入黎民币和外币资金的，须不同开立黎民币专用存款账户、外币专用账户及与外币专用账户相对应的黎民币专用存款账户，两类黎民币专用存款账户的定名应予以有用分辨，且不得互相划转资金。

　　第十条 及格投资者可自决遴选汇入币种展开境内证券期货投资。及格投资者汇入外币举行投资的，结汇后应划入其与外币专用账户相对应的黎民币专用存款账户，投本钱金和收益可能外币或黎民币汇出。及格投资者汇入黎民币举行投资的，应直接汇入其黎民币专用存款账户，投本钱金和收益应以黎民币汇出。

　　第十一条 及格投资者外币专用账户的收入限度：及格投资者从境外汇入的本金及支拨相合税费（税款、托管费、审计费、处分费等）所需外币资金，外币利钱收入，展开外汇衍出产品来往合连资金划入，境内处分结售汇合连资金划入，同名中邦债券墟市投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金互相划转，从与外币专用账户相对应的黎民币专用存款账户购汇划入的资金，以及适宜中邦黎民银行和邦度外汇处分局原则的其他收入。

　　及格投资者外币专用账户的开销限度：结汇划入与外币专用账户相对应的黎民币专用存款账户，展开外汇衍出产品来往合连资金划出，向境外汇出本金及收益，境内处分结售汇合连资金划出，向同名中邦债券墟市投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金互相划转，支拨托管费，以及适宜中邦黎民银行和邦度外汇处分局原则的其他开销。

　　第十二条 及格投资者黎民币专用存款账户的收入限度：从及格投资者外币专用账户结汇划入的资金或从境外汇入的黎民币投本钱金，出售证券期货所得价款、现金股利、利钱收入，展开外汇衍出产品来往合连资金划入，境内处分结售汇合连资金划入，同名中邦债券墟市投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金互相划转，以及适宜中邦黎民银行和邦度外汇处分局原则的其他收入。

　　及格投资者黎民币专用存款账户的开销限度：支拨证券期货投资价款（含印花税、手续费等），购汇划入及格投资者外币专用账户或以黎民币汇出投本钱金和收益，展开外汇衍出产品来往合连资金划出，境内处分结售汇合连资金划出，支拨税款、托管费、审计费和处分费等合连税费，向同名中邦债券墟市投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金互相划转，以及适宜中邦黎民银行和邦度外汇处分局原则的其他开销。

　　第十三条 及格投资者开立合连境内黎民币银行结算账户，应根据中邦黎民银行合于境外机构境内黎民币银行结算账户处分的相合原则处分。及格投资者所开立合连账户不得支取现金，账户内的资金存款利率参照中邦黎民银行相合原则践诺。

　　第十四条 统一境外机构投资者的及格投资者专用账户内资金与中邦债券墟市投资专用资金账户内资金，可按照境内投资必要，正在境内直接双向划转，后续来往及资金操纵、汇兑等用命划转后渠道的合连处分哀求。

　　第十五条 及格投资者处分合连资金汇下手续，托管人可凭及格投资者书面申请或指令为其处分。如涉及清盘（含产物清盘），及格投资者还需向托管人供给中邦注册司帐师出具的投资收益专项审计通知、税务挂号外（按原则无需供给的除外）等文献。清盘合连手续告竣后，托管人可为其处分闭塞账户。

　　第十六条 及格投资者展开境内黎民币对外汇衍出产品来往，操纵命实需来往和套期保值规定，处分境内证券期货投资所爆发的外汇危险敞口。

　　第十七条 境外银行类及格投资者可遴选下列一种渠道展开即期结售汇和外汇衍出产品来往：

　　（二）申请成为中外洋汇来往中央（以下简称外汇来往中央）会员直接进入银行间外汇墟市来往。

　　第十八条 境外非银行类及格投资者可遴选下列一种渠道展开即期结售汇和外汇衍出产品来往：

　　第十九条 及格投资者展开境内即期结售汇、期货和衍生品等来往，凭营业挂号凭证，可按照相应结算准则开立专项用于合连资金境内划转的专用资金账户。及格投资者展开以境内证券为合约标的物的期货或衍生品来往，还应遵从中邦黎民银行和中邦证监集结连处分原则。

　　第二十条 及格投资者遴选第十七条第一项、第十八条第一项原则的形式展开即期结售汇和外汇衍出产品来往的，应自行或通过托管人将金融机构名单向外汇来往中央挂号；调剂金融机构的，应向外汇来往中央挂号。

　　（一）外汇衍出产品敞口与外汇危险敞口具有合理的合连度。外汇危险敞口为境内证券期货投资对应的黎民币资产周围。

　　（二）当证券期货投资发作转折而导致外汇危险敞口转折时，应实时对相应持有的外汇衍出产品敞口举行调剂。

　　（三）按照外汇危险处分的现实必要，可矫捷遴选展期、反向平仓、全额或差额结算等来往机造，并以黎民币或外币结算损益。

　　（四）初度展开外汇衍出产品来往前，及格投资者应向境内金融机构或外汇来往中央提交遵从套期保值规定的书面愿意。

　　第二十二条 及格投资者因机构遣散、进入停业措施、由接受人接受或自己由来等导致中邦证监会刊出其营业许可证的，应正在变现资产并闭塞及格投资者专用账户后30个职业日内通过主通知人处分刊出挂号。

　　第二十三条 托管人正在为及格投资者处分资金汇出汇入时，应对相应的资金收付举行确凿性与合规性审查，并真实实践反洗钱和反恐慌融资等责任。及格投资者应配合托管人实践以上责任，并向托管人供给确凿完善的材料和讯息。

　　第二十四条 托管人、合连境内金融机构等应根据《黎民币银行结算账户处分手段》（中邦黎民银行令〔2003〕第5号颁布）、《黎民币跨境收付讯息处分编造处分手段》（银发〔2017〕126号文印发）、《中邦黎民银行办公厅合于完备黎民币跨境收付讯息处分编造银行间营业数据报送流程的告诉》（银办发〔2017〕118号）等合连原则，报送及格投资者合连讯息数据。

　　第二十五条 及格投资者、托管人、合连境内金融机构等应根据《通过银行举行邦际进出统计申报营业执行细则》（汇发〔2022〕22号文印发）、《通过银行举行邦际进出统计申报营业指引（2023年版）》（汇发〔2023〕10号文印发）、《对外金融资产欠债及来往统计轨造》（汇发〔2021〕36号文印发）、《金融机构外汇营业数据收集模范（1.3版）》（汇发〔2022〕13号文印发）等合连原则，报送合连讯息数据。

　　第二十六条 境内金融机构为及格投资者处分即期结售汇和外汇衍出产品营业，应实践以下统计责任：

　　（一）遵照根基则第十七条第一项、第十八条第一项原则的形式为及格投资者处分即期结售汇和外汇衍出产品营业的，应根据《银行结售汇统计轨造》（汇发〔2019〕26号文印发），举动对客户即期结售汇营业和外汇衍出产品营业向邦度外汇处分局实践统计和通知责任，并根据外汇来往中央原则逐日报送及格投资者即期结售汇和外汇衍出产品来往讯息。

　　（二）遵照根基则第十七条第二项、第三项和第十八条第二项原则的形式与及格投资者展开即期来往和外汇衍出产品来往的，应纳入银行间外汇墟市来往统计，根据外汇来往中央原则报送相合来往讯息，无需向邦度外汇处分局报送银行结售汇统计数据。

　　第二十七条境内金融机构遵照根基则第十七条第一项、第十八条第一项原则的形式为及格投资者处分即期结售汇和外汇衍出产品营业的，若操纵本机构内部来往编造以外的第三方来往编造、平台或举措，应适宜相合监禁原则。

　　第二十八条 及格投资者、托管人、合连境内金融机构有以下行动之一的，根据《中华黎民共和邦中邦黎民银行法》和《中华黎民共和外洋汇处分条例》等法令原则予以惩罚：

　　（五）未按原则通知讯息和数据，或通知的讯息和数据实质不完善、不确凿，或供给伪善原料、数据或说明等。

　　第二十九条 及格投资者按照根基则供给的原料应为中文文本。同时具有外文和中文译文的，以中文文本为准。

　　第三十一条 根基则自2024年8月26日起执行。《境外机构投资者境内证券期货投资资金处分原则》（中邦黎民银行 邦度外汇处分局布告〔2020〕第2号公告）同时废止。其他合连跨境资金处分原则与根基则纷歧致的，以根基则为准。