促进贸易投资便利化-iexs外汇赠金中邦公民银行上海总部、各分行、交易料理部、各省会（首府）都会核心支行，副省级都会核心支行；邦度开荒银行、各战略性银行，各邦有贸易银行、股份造贸易银行，中邦邮政积储银行：

　　为强化境外机构公民币银行结算账户料理，榜样境外机构公民币银行结算账户开立和应用，鼓励生意投资便当化，依照《公民币银行结算账户料理手腕》（中邦公民银行令〔2003〕第5号揭晓）、《跨境生意公民币结算试点料理手腕》（中邦公民银行 财务部 商务部 海合总署 邦度税务总局 中邦银行业监视料理委员会布告〔2009〕第10号揭晓）、《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》（银发〔2010〕249号文印发）等相干章程，现就相合事项知照如下：

　　（一）境外机构正在境内只可开立一个基础存款账户。境外机构开立基础存款账户后，可能遵从《公民币银行结算账户料理手腕》和《公民币银行结算账户料理手腕奉行细则》（银发〔2005〕16号）等银行账户料理轨造，依照照料跨境公民币交易的须要开立大凡存款账户和专用存款账户。

　　（二）境内银行业金融机构（以下简称银行）该当采用设施对境外机构正在境外合法注册造造的声明文献、正在境内展开相干行径所凭借的原则轨造或者政府主管部分的接受文献等开户声明文献举办审核，确保开户声明文献的真正性、合规性和完备性，并据此出具境外机构正在境内开立公民币银行结算账户的合法性审核书面声明并加盖签章（睹附件1）。境外机构申请开立基础存款账户的，银行该当将合法性审核书面声明与境外机构的开户申请书、开户声明文献一并送中邦公民银行本地分支机构审核。

　　银行可能通过其境外分支机构等其他机构采用合法、牢靠的设施，帮理审查境外机构身份及其开户声明文献的真正性、合法性。

　　（三）境外机构开立公民币银行结算账户时不行出具法定代外人或者单元职掌人的有用身份证件的，可能出具公司章程章程的账户有权签名人的有用身份证件，并同时出具公司章程。

　　（四）境外机构开立公民币银行结算账户时出具的其正在境外合法注册造造的声明文献、法定代外人或者单元职掌人或者账户有权签名人（以下统称职掌人）的有用身份证件等开户声明文献该当为原件。如开户声明文献为非中文的，该当翻译为对应的中文，并正在翻译件上加盖单元公章或者财政专用章或者账户有权签名人的签章。银行该当对翻译件与原件查对划一。

　　（五）境外机构公民币银行结算账户的存款人名称、账户名称、职掌人的名称可为中文或者英文。境外机构正在境外合法注册造造的声明文献、职掌人有用身份证件上纪录有中文名称的，该当采用中文；纪录非中文或者非英文名称的，该当应用翻译后的中文。采用中文的，该当为简体中文全称；采用英文的，该当为英文大写字母全称。

　　（六）境外机构申请开立银行结算账户该当填写“开立单元银行结算账户申请书”。此中，“存款人种别”填写“境外机构”，“电话”填写境外机构的境外干系电话，“地方”填写境外机构正在境外的干系地方，“邮政编码”填写境外机构的境外干系地方的邮政编码，“地域代码”填写境外机构注册地的邦度或者地域名称简称和3位邦度或者地域代码（睹附件2《寰宇各邦和地域名称及代码》），“账号”填写“NRA”+阿拉伯数字账号。境外机构有邦度外汇料理局核发的出格机构代码的，该当将出格机构代码动作机合机构代码举办填写。境外机构正在境内有干系形式的，该当正在备注栏或者空缺处填写境内的干系电话、地方、邮政编码。

　　境外机构无单元公章或者财政专用章，银行预留签章为账户有权签名人签章的，该当正在开户申请书三联上分散缔结账户有权签名人的签章。

　　（七）境外机构开立的公民币银行结算账户消息录入公民币银行结算账户料理体例时，“存款人种别”录入“境外机构”，“电话”录入境外机构的境外干系电话（体例为邦际区号+地域号+电话号码），“地方”录入境外机构的境外干系地方，“邮政编码”联合录入“000000”，“地域代码”联合录入“上海市（2900）”，“机合机构代码”录入邦度外汇料理局核发的出格机构代码，“备注”最前面录入“NRA”+3位邦度或者地域代码 ，并以中文分号“；”隔离后录入境外机构真正的境外邮政编码。如境外机构正在境内有干系形式的，还该当正在备注中填写境内干系地方、电话及邮政编码等。境外机构的存款人名称等消息不行完备录入的，该当正在备注中加以阐述。

　　（八）境外机构照料开立、变化、捣毁银行结算账户，申请补（换）发开户许可证等交易时，可由职掌人直接手理，也可授权他人照料。由职掌人直接手理的，该当出具职掌人的有用身份证件；授权他人照料的，该当出具职掌人的有用身份证件及其出具的授权书，以及被授权人的有用身份证件。

　　（九）境外机构正在境内有干系地方的，该当正在境内干系地方和境外干系地方中确定一个为紧要干系形式，容易银行展开对账等交易。境内干系地方或者境外干系地方发作变化的，境外机构该当正在5个事业日内向银行提出变化申请。

　　（十）境外机构开立的基础存款账户、大凡存款账户、专用存款账户不得用于照料现金交易。基础存款账户和专用存款账户确有照料现金交易须要的，需经中邦公民银行接受。

　　境外重心银行（钱币政府）展开钱币调换、境外银行供给算帐或者结算办事、及格境外机构投资者从事证券投资、境外机构投资银行间债券商场、俄罗斯金融机构创办公民币购售交易，须要开立公民币银行结算账户的，仍遵从《中邦公民银行办公厅合于相合钱币政府正在境内银行业金融机构开立公民币银行结算账户相合事项的知照》（银办发〔2010〕101号）、《跨境生意公民币结算试点料理手腕奉行细则》（银发〔2009〕212号文印发）、《公民币银行结算账户料理手腕》、《中邦公民银行合于境外公民币算帐行等三类机构使用公民币投资银行间债券商场试点相合事宜的知照》（银发〔2010〕217号）、《中邦公民银行合于俄罗斯莫斯科银行间钱币往还所公民币对卢布往还公民币算帐相合题目的知照》(银发〔2011〕222号)等章程奉行。

　　上述机构凭借相干执法、行政原则、部分规章或者政府主管部分的接受文献从事公民币交易，还须要开立其他公民币银行结算账户的，可捣毁原已开立的专用存款账户，遵从《公民币银行结算账户料理手腕》、《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》及本知照等相干章程，开立境外机构公民币基础存款账户和专用存款账户。此中，基础存款账户用于常日公民币转账结算，开户声明文献为执法、行政原则、部分规章或者政府主管部分的接受文献，账户进出范畴与浅显境外机构基础存款账户的进出范畴划一；专用存款账户用于按影相干轨造的条件对特定用处资金举办专项料理，开户凭借为中邦公民银行、邦度外汇料理局或者其他政府主管部分的接受文献，账户进出范畴遵从接受文献的章程肃穆奉行。

　　上述机构不得开立大凡存款账户、暂且存款账户，中邦公民银行另有章程的除外。

　　境外投资者因规划受让不良债权、邦际开荒机构发行公民币债券、及格境外机构照料公民币贷款交易和钱币调换交易、A股上市公司外资股东减持股份及分红，须要开立公民币银行结算账户的，遵从《公民币银行结算账户料理手腕》、《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》及本知照等相干章程，开立境外机构公民币基础存款账户、大凡存款账户、专用存款账户。

　　基础存款账户用于公民币常日转账结算，开户声明文献为执法、行政原则、部分规章或者政府主管部分的接受文献，账户进出范畴与浅显境外机构基础存款账户的进出范畴划一。

　　大凡存款账户用于贷款或者其他结算须要，遵从《公民币银行结算账户料理手腕》、《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》及本知照等相干章程举办料理。

　　专用存款账户用于遵从《中邦公民银行合于境外投资者因规划受让不良债权开立公民币银行结算账户相合题目的知照》（银发〔2005〕116号）、《中邦公民银行合于邦际开荒机构发行公民币债券开立公民币银行结算账户等事宜的批复》（银复〔2005〕97号）、《中邦公民银行合于战略性银活动及格境外机构照料公民币贷款交易和钱币调换交易相合题目的知照》（银发〔2007〕81号）、《中邦公民银行办公厅合于A股上市公司外资股东减持股份及分红所涉及账户开立与外汇料理相合题目的知照》（银办发〔2009〕178号）等相干章程对特定用处资金举办专项料理，开户凭借为执法、行政原则、部分规章、中邦公民银行或者其他政府主管部分的接受文献，账户进出范畴遵从接受文献的章程肃穆奉行。此中，A股上市公司外资股东因减持股份及分红而开立的专用存款账户，该当正在上市公司注册地开立。

　　境外机构已遵从《中邦公民银行合于境外投资者因规划受让不良债权开立公民币银行结算账户相合题目的知照》等章程开立专用存款账户或者暂且存款账户的，如目前无开立其他银行结算账户须要，可陆续应用该账户，无需做销户打点；如需开立其他银行结算账户，可捣毁原已开立的银行结算账户，遵从《公民币银行结算账户料理手腕》、《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》及本知照等相干章程，开立境外机构公民币基础存款账户、大凡存款账户和专用存款账户。

　　周边邦度从事邦界生意的企业该当遵从《公民币银行结算账户料理手腕》、《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》及本知照等相干章程，开立境外机构公民币银行结算账户，账户进出范畴遵从《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》和本知照的章程奉行。原《中邦公民银行办公厅合于境外边贸企业和部分开立公民币银行结算账户相合题目的批复》（银办函〔2008〕26号）合于境外边贸企业开立公民币出格专用存款账户的章程不再实用。

　　境外边贸企业已遵从《中邦公民银行办公厅合于境外边贸企业和部分开立公民币银行结算账户相合题目的批复》开立专用存款账户的，如目前无开立其他银行结算账户须要，可陆续应用该账户，无需做销户打点；如需开立其他银行结算账户，可捣毁原已开立的银行结算账户，遵从《公民币银行结算账户料理手腕》、《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》及本知照等相干章程，开立境外机构公民币基础存款账户、大凡存款账户和专用存款账户。

　　（一）对付2010年10月1日《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》奉行前，境外机构因展开跨境生意公民币结算试点交易开立的公民币银行结算账户，该当遵从《公民币银行结算账户料理手腕》、《公民币银行结算账户料理手腕奉行细则》、《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》及本知照的相合章程举办整理核实，纳入公民币银行结算账户料理系总共一料理：

　　1.境外机构开立一个银行结算账户的，开户银行该当与境外机构以书面形式确以为基础存款账户。开户银行该当将书面确认函、需增补的开户声明文献报送中邦公民银行本地分支机构，由中邦公民银行本地分支机构核发基础存款账户开户许可证。

　　2.境外机构开立众个银行结算账户的，开户银行该当与境外机构以书面形式确认此中一个银行结算账户为基础存款账户，其他银行结算账户一一确以为大凡存款账户、专用存款账户。

　　确以为基础存款账户的，开户银行该当将书面确认函、需增补的开户声明文献报送中邦公民银行本地分支机构，由中邦公民银行本地分支机构核发基础存款账户开户许可证。

　　确以为大凡存款账户、专用存款账户的，开户银行该当干系境外机构出具书面确认函、基础存款账户开户许可证及需增补的开户声明文献，并通过公民币银行结算账户料理体例向中邦公民银行本地分支机构登记。

　　（二）对付2010年10月1日后，境外机构遵从《境外机构公民币银行结算账户料理手腕》开立的公民币银行结算账户，该当遵从本知照条件增补、榜样相合账户消息，开户银行该当与境外机构举办核实确认，实时照料相合银行结算账户变化手续。

　　境外机构变化账户本质的，应领先捣毁银行结算账户，再从头照料银行结算账户开立手续。

　　（三）自本知照下发之日起3个月内，对付合适开户前提的银行结算账户，银行该当实时干系境外机构照料上述确认及变化手续。未正在章程克日内照料的，银行该当强化与境外机构的干系，并正在境外机构第一次照料交易时，条件其最先补办确认及变化手续。对付不对适开户前提的银行结算账户，银行该当知照境外机构照料销户手续，如境外机构自觉出知照之日起30日内未照料销户手续，过期视同自觉销户，未划转金钱列入久悬未取专户料理。

　　（一）境内银行该当依照相合公民币跨境交易料理相干章程对境外机构公民币银行结算账户资金收付的真正性和合法性举办肃穆审查。

　　（1）跨境货色生意、办事生意、收益及通常挪动等通常项方针境内公民币结算支拨；

　　（三）境外机构公民币银行结算账户向境外的划转，以及境外机构公民币银行结算账户之间的划转，银行可能依照境外机构的指令直接手理，另有章程的除外。

　　（五）境内机构与境外机构公民币银行结算账户之间的资金进出，遵从跨境往还举办料理。境内收付款行该当遵从公民币跨境往还料理的相合章程照料。

　　（六）境内银行该当通过大额付出体例照料境外机构公民币银行结算账户和境内机构之间的跨境资金进出，并正在汇款指令往还附言中注脚金钱的用处。正在照料通常项下公民币资金划转时，暂应用大额付出体例汇兑付出报文（CMT100）中的“60-出口生意结算”和“62-进口生意结算”。正在照料本钱项下公民币资金划转时，暂应用大额付出体例汇兑付出报文（CMT100）中的“70-内地机构境外发行债券结算”和“71-内地机构境外发行债券兑付”。待第二代付出体例上线运转后，再按新的交易品种分类打点。

　　（七）境外机构公民币银行结算账户为活期存款账户。境外机构可将公民币结算账户资金用作境内质押境内融资。

　　（一）银行该当正在2013年末前完毕境外机构公民币银行结算账户账号联合标注前缀“NRA”的行内交易体例调理事业。银行正在完毕NRA标注前，该当正在境外机构的相合付出指令往还附言中注脚“NRA PAYMENT”。

　　（二）银行该当实时将境外机构公民币银行结算账户的开销户消息、基础消息变化、余额消息及其涉及的与境外主体之间资金划转消息向公民币跨境收付消息料理体例报送。中邦公民银行、邦度外汇料理局创设境外机构公民币银行结算账户消息共享机造。

　　（三）通过境外机构账户与境外、境内之间发作的公民币资金进出，以及由此形成的账户余额转化，均该当遵从相合章程照料邦际进出统计申报。

　　（四）境内银行照料境外机构公民币银行结算账户项下购汇交易时，该当遵从相合章程报送结售汇和头寸统计相干消息。

　　（五）正在相干原则明了之前，境外机构公民币银行结算账户资金余额暂不纳入现行外债料理。

　　（六）银行该当采用合理设施领悟境外机构客户及其现实职掌人，并凭借境外机构客户的危险水准采用相应的反洗钱、反可骇融资设施。跨境公民币大额资金往还叙述参照《金融机构大额往还和可疑往还叙述料理手腕》（中邦公民银行令〔2006〕第2号揭晓）的大额跨境往还准绳。

　　六、本知照自觉布之日起实践。此前相合章程，与本知照纷歧致的，以本知照为准。

　　附件：1.银行业金融机构对境外机构开立公民币银行结算账户的合法性审核书面声明